TEBFA – TEB Faktoring A.Ş. – Kap Haberi

yazar

Finansal Rapor

A+
A–

İmza

Bağımsız Denetim Görüşü

Bağımsız Denetim Kuruluşu Denetim Türü Görüş Türü
GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Sınırlı Olumlu

ARA DÖNEM FİNANSAL BİLGİLERE İLİŞKİN

SINIRLI DENETİM RAPORU

TEB Faktoring A.Ş. Yönetim Kurulu’na

Giriş

TEB Faktoring A.Ş. (“Şirket”) 30 Haziran 2024 tarihli ilişikteki finansal durum tablosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık ara hesap dönemine ait kar veya zarar tablosu ve diğer kapsamlı gelir tablosu, özkaynak değişim tablosu ve nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özetinin ve diğer açıklayıcı dipnotlarının (“ara dönem finansal bilgiler”) sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Şirket yönetimi, söz konusu ara dönem finansal bilgilerin 24 Aralık 2013 tarih ve 28861 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Finansal Kiralama, Faktoring, Finansman ve Tasarruf Finansman Şirketlerinin Muhasebe Uygulamaları ile Finansal Tabloları Hakkında Yönetmelik ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK“) tarafından yayımlanan yönetmelik, tebliğ, genelge ve yapılan açıklamalar; ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standardı 34 “Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı” hükümlerini içeren; “BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı“na uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir.

Sınırlı Denetimin Kapsamı

Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (SBDS) 2410 “Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi”ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz.

Diğer Hususlar

Şirket’in 31 Aralık 2023 tarihinde sona eren yıla ait finansal tablolarının denetimi ve 30 Haziran 2023 tarihinde sona eren ara döneme ait finansal tabloların incelemesi başka bir bağımsız denetim firması tarafından yapılmış, söz konusu bağımsız denetim firması tarafından hazırlanan 31 Ocak 2024 tarihli bağımsız denetim raporunda olumlu görüş verilmiş ve 26 Temmuz 2023 tarihli sınırlı denetim raporunda BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı’na uygun olmayan herhangi bir hususa rastlanmadığı ifade edilmiştir.

Sonuç

Sınırlı denetimimize göre ilişikteki ara dönem finansal tabloların, tüm önemli yönleriyle BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı’na uygun olarak hazırlanmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir.

Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi

A member firm of Ernst & Young Global Limited

Fatma Ebru Yücel, SMMM

Sorumlu Denetçi

İstanbul, 24 Temmuz 2024

Finansal Tablolara İlişkin Genel Açıklama

TEB Faktoring A.Ş.’nin 30.06.2024 dönemine ait sınırlı denetim raporu ekte yer almaktadır.
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

30.06.2024
Önceki Dönem

31.12.2023
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
VARLIKLAR
NAKİT, NAKİT BENZERLERİ ve MERKEZ BANKASI
5
122.594
157.641
280.235
21.249
302.965
324.214
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
4
27.556
27.556
27.556
27.556
TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR
0
0
0
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI DİĞER KAPSAMLI GELİRE YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
0
0
0
İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
6
7.995.523
6.397.624
14.393.147
5.793.292
4.183.655
9.976.947
Faktoring Alacakları
8.000.983
6.397.738
14.398.721
5.811.250
4.183.770
9.995.020
İskontolu Faktoring Alacakları (Net)
6.624.969
6.624.969
4.820.146
4.820.146
Diğer Faktoring Alacakları
1.376.014
6.397.738
7.773.752
991.104
4.183.770
5.174.874
Tasarruf Finansman Alacakları
Tasarruf Fon Havuzundan
Özkaynaklardan
Finansman Kredileri
Tüketici Kredileri
Kredi Kartları
Taksitli Ticari Krediler
Kiralama İşlemleri (Net)
Finansal Kiralama Alacakları
Faaliyet Kiralaması Alacakları
Kazanılmamış Gelirler (-)
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar
Takipteki Alacaklar
142.936
8.487
151.423
100.143
7.669
107.812
Beklenen Zarar Karşılıkları / Özel Karşılıklar (-)
-148.396
-8.601
-156.997
-118.101
-7.784
-125.885
ORTAKLIK YATIRIMLARI
0
0
İştirakler (Net)
0
0
Bağlı Ortaklıklar (Net)
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net)
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
32.664
32.664
21.941
21.941
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
18.475
18.475
11.743
11.743
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)
0
0
CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI
0
0
ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI
8
30.212
30.212
29.563
29.563
DİĞER AKTİFLER
9
198.752
199
198.951
148.230
117
148.347
ARA TOPLAM
8.425.776
6.555.464
14.981.240
6.053.574
4.486.737
10.540.311
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net)
0
0
Satış Amaçlı
0
0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
0
0
VARLIKLAR TOPLAMI
8.425.776
6.555.464
14.981.240
6.053.574
4.486.737
10.540.311
YÜKÜMLÜLÜKLER
ALINAN KREDİLER
10
6.823.502
6.501.014
13.324.516
4.214.791
4.214.241
8.429.032
FAKTORİNG BORÇLARI
14
4.427
16.480
20.907
533
29.949
30.482
TASARRUF FON HAVUZUNDAN BORÇLAR
0
0
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR
13
18.044
18.044
13.975
13.975
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
11
339.549
339.549
868.080
868.080
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
0
0
TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
0
0
KARŞILIKLAR
79.624
79.624
72.502
72.502
Yeniden Yapılanma Karşılığı
Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı
17
53.684
53.684
60.996
60.996
Genel Karşılıklar
Diğer Karşılıklar
16
25.940
25.940
11.506
11.506
CARİ VERGİ BORCU
15
87.578
87.578
58.338
58.338
ERTELENMİŞ VERGİ BORCU
0
0
SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI
0
0
DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER
12
20.316
26.281
46.597
15.092
230.446
245.538
ARA TOPLAM
7.373.040
6.543.775
13.916.815
5.243.311
4.474.636
9.717.947
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
0
0
Satış Amaçlı
0
0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
ÖZKAYNAKLAR
1.064.425
1.064.425
822.364
822.364
Ödenmiş Sermaye
19
50.000
50.000
50.000
50.000
Sermaye Yedekleri
16.101
16.101
16.101
16.101
Hisse Senedi İhraç Primleri
Hisse Senedi İptal Karları
Diğer Sermaye Yedekleri
16.101
16.101
16.101
16.101
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
-9.829
-9.829
-9.829
-9.829
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
Kar Yedekleri
20
766.093
766.093
390.455
390.455
Yasal Yedekler
17.914
17.914
17.914
17.914
Statü Yedekleri
Olağanüstü Yedekler
748.179
748.179
347.626
347.626
Diğer Kar Yedekleri
24.915
24.915
Kar veya Zarar
242.060
242.060
375.637
375.637
Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı
21
-1.755
-1.755
Dönem Net Kâr veya Zararı
242.060
242.060
377.392
377.392
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI
8.437.465
6.543.775
14.981.240
6.065.675
4.474.636
10.540.311

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

30.06.2024
Önceki Dönem

31.12.2023
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
NAZIM HESAPLAR
NAZIM HESAP KALEMLERİ
RİSKİ ÜSTLENİLEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ
354.095
1.166.291
1.520.386
36.306
1.334.522
1.370.828
RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ
991.571
97.605
1.089.176
697.985
559.668
1.257.653
TASARRUF FİNANSMAN SÖZLEŞMELERİ İŞLEMLERİ
0
0
0
0
0
0
ALINAN TEMİNATLAR
23
79.539.515
84.785.688
164.325.203
56.011.923
76.834.789
132.846.712
VERİLEN TEMİNATLAR
23
3.557.960
0
3.557.960
1.801.664
0
1.801.664
TAAHHÜTLER
0
0
0
0
0
0
Cayılamaz Taahhütler
0
0
0
0
0
0
Cayılabilir Taahhütler
0
0
0
0
0
0
Kiralama Taahhütleri
0
0
0
0
0
0
Finansal Kiralama Taahhütleri
0
0
0
0
0
0
Faaliyet Kiralama Taahhütleri
0
0
0
0
0
0
Diğer Cayılabilir Taahhütler
0
0
0
0
0
0
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
0
0
0
0
0
0
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar
0
0
0
0
0
0
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
0
0
0
0
0
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
0
0
0
0
0
0
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
0
0
0
0
0
0
Alım Satım Amaçlı İşlemler
0
0
0
0
0
0
Vadeli Alım Satım İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Swap Alım Satım İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Alım Satım Opsiyon İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Futures Alım Satım İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Diğer
0
0
0
0
0
0
EMANET KIYMETLER
5.197.879
14.455
5.212.334
4.878.452
13.049
4.891.501
NAZIM HESAPLAR TOPLAMI
89.641.020
86.064.039
175.705.059
63.426.330
78.742.028
142.168.358

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.06.2023
Cari Dönem 3 Aylık

01.04.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem 3 Aylık

01.04.2023 – 30.06.2023
Kar veya Zarar Tablosu
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
ESAS FAALİYET GELİRLERİ
25
2.025.773
852.499
1.153.164
484.609
FAKTORİNG GELİRLERİ
2.025.773
852.499
1.153.164
484.609
Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler
1.891.825
623.047
1.107.576
310.872
İskontolu
1.423.383
488.874
829.639
236.124
Diğer
468.442
134.173
277.937
74.748
Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar
133.948
229.452
45.588
173.737
İskontolu
97.817
177.594
26.951
141.132
Diğer
36.131
51.858
18.637
32.605
FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER
0
0
0
0
Finansman Kredilerinden Alınan Faizler
0
0
0
0
Finansman Kredilerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar
0
0
0
0
KİRALAMA GELİRLERİ
0
0
0
0
Finansal Kiralama Gelirleri
0
0
0
0
Faaliyet Kiralaması Gelirleri
0
0
0
0
Kiralama İşlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar
0
0
0
0
TASARRUF FİNANSMAN GELİRLERİ
0
0
0
0
Tasarruf Finansman Alacaklarından Alınan Kâr Payları
0
0
0
0
Tasarruf Finansman Faaliyetlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar
0
0
0
0
FİNANSMAN GİDERLERİ (-)
28
-1.523.636
-516.048
-859.811
-287.977
Tasarruf Fon Havuzuna Verilen Kâr Payları
0
0
0
0
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
-1.284.489
-352.688
-738.295
-199.675
Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler
0
0
0
0
Kiralama İşlemlerine İlişkin Faiz Giderleri
-3.656
-1.422
-1.948
-693
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler
-183.565
-58.164
-92.241
-21.999
Diğer Faiz Giderleri
Verilen Ücret ve Komisyonlar
-51.926
-103.774
-27.327
-65.610
BRÜT KAR (ZARAR)
502.137
336.451
293.353
196.632
ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-)
26
-170.527
-100.886
-91.284
-50.119
Personel Giderleri
-114.743
-59.771
-61.840
-33.805
Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri
-2.380
-1.148
-1.190
-574
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
0
0
0
0
Genel İşletme Giderleri
-53.404
-39.967
-28.254
-15.740
Diğer
0
0
0
0
BRÜT FAALİYET KARI (ZARARI)
331.610
235.565
202.069
146.513
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
27
79.930
33.700
52.306
21.044
Bankalardan Alınan Faizler
32.539
4.146
18.780
3.125
Menkul Değerlerden Alınan Faizler
Temettü Gelirleri
0
453
0
0
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı
Türev Finansal İşlemler Karı
Kambiyo İşlemleri Karı
4.485
12.399
1.567
10.550
Diğer
42.906
16.702
31.959
7.369
KARŞILIK GİDERLERİ
29
-62.333
-11.304
-36.639
-3.067
Özel Karşılıklar
0
0
0
0
Beklenen Zarar Karşılıkları
-61.903
-9.475
-36.583
-1.431
Genel Karşılıklar
0
0
0
0
Diğer
-430
-1.829
-56
-1.636
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
30
-2.849
-4.057
-1.488
-2.829
Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri
Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri
Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı
Türev Finansal İşlemlerden Zarar
Kambiyo İşlemleri Zararı
-2.849
-4.057
-1.488
-2.829
Diğer
NET FAALİYET KARI (ZARARI)
346.358
253.904
216.248
161.661
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
0
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR (ZARAR)
0
NET PARASAL POZİSYON KARI (ZARARI)
0
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
346.358
253.904
216.248
161.661
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
31
-104.298
-63.481
-64.813
-38.710
Cari Vergi Karşılığı
-104.947
-62.632
-57.486
-38.705
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi
0
-849
-7.327
-5
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi
649
0
0
0
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
242.060
190.423
151.435
122.951
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
0
0
0
0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
0
0
0
0
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları
0
0
0
0
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
0
0
0
0
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
0
0
0
0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
0
0
0
0
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları
0
0
0
0
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
0
0
0
0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
0
0
0
0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
0
0
0
0
Cari Vergi Karşılığı
0
0
0
0
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi
0
0
0
0
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi
0
0
0
0
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
0
0
0
0
DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI
242.060
190.423
151.435
122.951
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
0
0
0
Ana Ortaklık Payları
242.060
190.423
151.435
122.951
Hisse Başına Kar (Zarar)
Hisse Başına Kar (Zarar)
HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR)
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar)
Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar)
SEYRELTİLMİŞ HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR)
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar)
Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar)

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.06.2023
Cari Dönem 3 Aylık

01.04.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem 3 Aylık

01.04.2023 – 30.06.2023
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
242.060
190.423
151.435
122.951
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
0
0
0
0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0
0
0
0
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
0
0
0
0
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
0
0
0
0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
0
0
0
0
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
0
0
0
0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
0
0
0
0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
0
0
0
Yabancı Para Çevrim Farkları
0
0
0
0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri
0
0
0
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri)
0
0
0
0
Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri)
0
0
0
0
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
0
0
0
0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
0
0
0
0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
242.060
190.423
151.435
122.951

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.06.2023
Nakit Akış Tablosu
ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı /Zararı
250.981
187.941
Alınan Faizler/ Alınan Kâr Payları / Kiralama Gelirleri
1.917.569
633.543
Ödenen Faizler / Ödenen Kâr Payları / Kiralama Giderleri
-1.255.665
-355.719
Alınan Temettüler
27
0
453
Alınan Ücret ve Komisyonlar
82.022
125.678
Elde Edilen Diğer Kazançlar
42.907
16.702
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Takipteki Alacaklardan Tahsilatlar
6
31.608
7.146
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
-139.542
-92.832
Ödenen Vergiler
-87.524
-47.629
Diğer
-340.394
-99.401
Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim
239.300
594.365
Faktoring Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış
-4.409.405
-1.181.085
Finansman Kredilerindeki Net (Artış) Azalış
Kiralama İşlemlerinden Alacaklarda Net (Artış) Azalış
Tasarruf Finansman Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış
Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış
-51.253
-75.696
Faktoring Borçlarındaki Net Artış (Azalış)
-9.575
33.154
Tasarruf Fon Havuzundaki Net Artış (Azalış)
Kiralama İşlemlerinden Borçlarda Net Artış (Azalış)
1.124
370
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
4.862.172
1.813.080
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış)
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
-153.763
4.542
Esas Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı
490.281
782.306
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller
-3.406
-2.953
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar
Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar
Diğer
-7.432
-2.321
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları
-10.838
-5.274
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
295.000
694.325
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
-825.000
-939.500
İhraç Edilen Sermaye Araçları
Temettü Ödemeleri
Kiralamaya İlişkin Ödemeler
-6.489
-3.281
Diğer
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
-536.489
-248.456
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
13.067
0
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (Azalış)
-43.979
528.576
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
5
324.214
62.588
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
5
280.235
591.164

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Ödenmiş Sermaye
Diğer Sermaye Yedekleri
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Kar Yedekleri
Geçmiş Dönem Karı / (Zararı)
Dönem Net Kar veya Zararı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Toplam Özkaynak
Tanımlanmış Fayda Planlarının Birikmiş Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Dönem Başı Bakiyeler
50.000
16.101
-6.818
-6.818
181.897
-1.755
208.558
447.983
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
Yeni Bakiye
50.000
16.101
-6.818
-6.818
181.897
-1.755
208.558
447.983
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0
0
190.423
190.423
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
Kar Dağıtımı
208.558
0
-208.558
0
Dağıtılan Temettü
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
Diğer
208.558
0
-208.558
0
Dönem Sonu Bakiyeler
50.000
16.101
-6.818
-6.818
390.455
-1.755
190.423
638.406
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.06.2024
Özkaynaklar Değişim Tablosu
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Dönem Başı Bakiyeler
50.000
16.101
-9.829
-9.829
390.455
-1.755
377.392
822.364
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
Yeni Bakiye
50.000
16.101
-9.829
-9.829
390.455
-1.755
377.392
822.364
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0
0
242.060
242.060
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
Kar Dağıtımı
375.637
1.755
-377.392
0
Dağıtılan Temettü
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
Diğer
375.637
1.755
-377.392
0
Dönem Sonu Bakiyeler
50.000
16.101
-9.829
-9.829
766.093
0
242.060
1.064.425

Bu Haberi Kap Sitesinde Görüntülemek İçin : https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1315087

Yorum yapın

2024 - www.borsacaddesi.com
Aydınlatma Metni Çerez Aydınlatma Metni İletişim