QNBFB – QNB Finansbank – Kap Haberi

yazar

Finansal Rapor

A+
A–

İmza

Bağımsız Denetim Görüşü

Bağımsız Denetim Kuruluşu Denetim Türü Görüş Türü
PwC BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş Sınırlı Şartlı

ARA DÖNEM FİNANSAL BİLGİLERE İLİŞKİN SINIRLI DENETİM RAPORU

QNB Finansbank Anonim Şirketi Genel Kurulu’na

Giriş

QNB Finansbank Anonim Şirketi’nin (“Banka”) 30 Haziran 2024 tarihli ilişikteki konsolide olmayan bilançosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ait konsolide olmayan kar veya zarar tablosunun, konsolide olmayan kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosunun, konsolide olmayan özkaynak değişim tablosunun ve konsolide olmayan nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özetinin ve diğer açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Banka yönetimi, söz konusu ara dönem finansal bilgilerin 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standardı 34 “Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı” hükümlerini içeren; “BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı”na uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem konsolide olmayan finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir.

Sınırlı Denetimin Kapsamı

Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (SBDS) 2410 “Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi’ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vakıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz.

Şartlı Sonucun Dayanağı

Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Beşinci Bölüm II. Kısım 9.4 ve IV. Kısım 6’da belirtildiği üzere, Banka yönetiminin önceki dönemlerde BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı gereklilikleri dışında ayırmış olduğu 6.800.000 bin TL tutarındaki serbest karşılığın 2.100.000 bin TL tutarındaki kısmı cari dönemde iptal edilmiş olup, 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide olmayan finansal tablolarda 4.700.000 bin TL tutarında serbest karşılık yer almaktadır.

Şartlı Sonuç

Sınırlı denetimimize göre, yukarıda şartlı sonucun dayanağı paragrafında açıklanan hususun ara dönem konsolide olmayan finansal tablolar üzerindeki etkisi haricinde, ilişikteki ara dönem konsolide olmayan finansal bilgilerin, QNB Finansbank Anonim Şirketi’nin 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla konsolide olmayan finansal durumunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ilişkin konsolide olmayan finansal performansının ve konsolide olmayan nakit akışlarının BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı’na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir.

Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülüklere İlişkin Rapor

Sınırlı denetimimiz sonucunda, ilişikte yedinci bölümde yer verilen ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin sınırlı denetimden geçmiş ara dönem konsolide olmayan finansal tablolar ve açıklayıcı notlarda verilen bilgiler ile, tüm önemli yönleriyle, tutarlı olmadığına dair herhangi bir hususa rastlanmamıştır.

PwC Bağımsız Denetim ve

Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.

Talar Gül, SMMM

Sorumlu Denetçi

İstanbul, 29 Temmuz 2024


Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

30.06.2024
Önceki Dönem

31.12.2023
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
Bilanço (Finansal Durum Tablosu) (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
VARLIKLAR
FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
179.390.659
186.371.468
365.762.127
123.149.804
144.661.317
267.811.121
Nakit ve Nakit Benzerleri
78.456.150
150.228.936
228.685.086
65.570.536
119.528.818
185.099.354
Nakit Değerler ve Merkez Bankası
(1)
78.458.474
130.506.515
208.964.989
59.793.397
102.786.314
162.579.711
Bankalar
(3)
2.515
19.741.132
19.743.647
47.396
16.766.307
16.813.703
Para Piyasalarından Alacaklar
(4)
1.004
0
1.004
5.736.581
0
5.736.581
Beklenen Zarar Karşılıkları ( – )
-5.843
-18.711
-24.554
-6.838
-23.803
-30.641
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
(2)
2.473.655
2.188.706
4.662.361
1.261.340
1.100.629
2.361.969
Devlet Borçlanma Senetleri
1.600.336
1.501.100
3.101.436
602.135
488.760
1.090.895
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
485.923
0
485.923
274.661
0
274.661
Diğer Finansal Varlıklar
387.396
687.606
1.075.002
384.544
611.869
996.413
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
(5)
92.669.285
27.037.091
119.706.376
49.557.935
17.794.151
67.352.086
Devlet Borçlanma Senetleri
92.644.235
26.148.236
118.792.471
49.557.935
17.794.151
67.352.086
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
0
0
0
0
0
0
Diğer Finansal Varlıklar
25.050
888.855
913.905
0
0
0
Türev Finansal Varlıklar
(12)
5.791.569
6.916.735
12.708.304
6.759.993
6.237.719
12.997.712
Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı
4.589.250
4.211.142
8.800.392
5.633.449
3.281.804
8.915.253
Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı
1.202.319
2.705.593
3.907.912
1.126.544
2.955.915
4.082.459
İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
567.920.343
265.220.375
833.140.718
466.587.932
206.523.859
673.111.791
Krediler
(6)
515.079.545
238.914.908
753.994.453
414.264.230
183.783.922
598.048.152
Kiralama İşlemlerinden Alacaklar
(11)
0
0
0
0
0
0
Faktoring Alacakları
0
0
0
0
0
0
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar
(7)
79.124.478
32.746.407
111.870.885
72.305.609
29.788.256
102.093.865
Devlet Borçlanma Senetleri
79.124.478
32.612.874
111.737.352
72.305.609
29.669.309
101.974.918
Diğer Finansal Varlıklar
0
133.533
133.533
0
118.947
118.947
Beklenen Zarar Karşılıkları (-)
-26.283.680
-6.440.940
-32.724.620
-19.981.907
-7.048.319
-27.030.226
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)
(15)
0
0
0
0
0
0
Satış Amaçlı
0
0
0
0
0
0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
0
0
0
0
0
0
ORTAKLIK YATIRIMLARI
14.431.539
0
14.431.539
9.974.398
0
9.974.398
İştirakler (Net)
(8)
53.737
0
53.737
53.722
0
53.722
Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler
0
0
0
0
0
0
Konsolide Edilmeyenler
53.737
0
53.737
53.722
0
53.722
Bağlı Ortaklıklar (Net)
(9)
14.375.002
0
14.375.002
9.917.876
0
9.917.876
Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar
14.246.956
0
14.246.956
9.789.830
0
9.789.830
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar
128.046
0
128.046
128.046
0
128.046
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net)
(10)
2.800
0
2.800
2.800
0
2.800
Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler
0
0
0
0
0
0
Konsolide Edilmeyenler
2.800
0
2.800
2.800
0
2.800
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
15.069.769
544
15.070.313
14.484.108
487
14.484.595
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
3.246.779
0
3.246.779
2.189.315
0
2.189.315
Şerefiye
0
0
0
0
0
0
Diğer
3.246.779
0
3.246.779
2.189.315
0
2.189.315
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)
(13)
0
0
0
0
0
0
CARİ VERGİ VARLIĞI
(14)
0
0
0
0
0
0
ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI
(14)
8.581.364
0
8.581.364
6.581.490
0
6.581.490
DİĞER AKTİFLER (Net)
(16)
16.775.590
1.874.715
18.650.305
12.388.685
1.275.172
13.663.857
VARLIKLAR TOPLAMI
805.416.043
453.467.102
1.258.883.145
635.355.732
352.460.835
987.816.567
YÜKÜMLÜLÜKLER
MEVDUAT
(1)
520.690.940
238.922.590
759.613.530
387.802.236
244.247.872
632.050.108
ALINAN KREDİLER
(3)
590.815
129.389.229
129.980.044
473.527
104.350.115
104.823.642
PARA PİYASALARINA BORÇLAR
(4)
48.589.449
41.021.837
89.611.286
1.099.251
27.736.364
28.835.615
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
(5)
2.702.199
73.819.822
76.522.021
3.814.855
42.134.323
45.949.178
Bonolar
2.702.199
13.769.270
16.471.469
3.814.855
13.001.776
16.816.631
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler
0
0
0
0
0
0
Tahviller
0
60.050.552
60.050.552
0
29.132.547
29.132.547
FONLAR
0
0
0
0
0
0
Müstakrizlerin Fonları
0
0
0
0
0
0
Diğer
0
0
0
0
0
0
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
0
0
0
0
0
0
TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
3.496.461
3.828.189
7.324.650
1.436.361
3.490.719
4.927.080
Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı
(2)
2.978.767
2.789.208
5.767.975
1.331.159
3.121.513
4.452.672
Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı
(8)
517.694
1.038.981
1.556.675
105.202
369.206
474.408
FAKTORİNG YÜKÜMLÜLÜKLERİ
0
0
0
0
0
0
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN YÜKÜMLÜLÜKLER (Net)
(7)
1.149.747
18
1.149.765
1.150.029
1.213
1.151.242
KARŞILIKLAR
(9)
9.602.965
175.130
9.778.095
11.648.908
187.976
11.836.884
Yeniden Yapılanma Karşılığı
0
0
0
0
0
0
Çalışan Hakları Karşılığı
3.057.014
36.023
3.093.037
2.748.658
31.702
2.780.360
Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)
0
0
0
0
0
0
Diğer Karşılıklar
6.545.951
139.107
6.685.058
8.900.250
156.274
9.056.524
CARİ VERGİ BORCU
(10)
3.301.681
0
3.301.681
2.141.659
0
2.141.659
ERTELENMİŞ VERGİ BORCU
0
0
0
0
0
0
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
(11)
0
0
0
0
0
0
Satış Amaçlı
0
0
0
0
0
0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
0
0
0
0
0
0
SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI
(12)
0
30.841.521
30.841.521
0
26.948.856
26.948.856
Krediler
0
20.861.957
20.861.957
0
17.997.595
17.997.595
Diğer Borçlanma Araçları
0
9.979.564
9.979.564
0
8.951.261
8.951.261
DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER
42.345.894
9.543.378
51.889.272
35.520.714
12.013.203
47.533.917
ÖZKAYNAKLAR
98.152.032
719.248
98.871.280
81.648.407
-30.021
81.618.386
Ödenmiş Sermaye
(13)
3.350.000
0
3.350.000
3.350.000
0
3.350.000
Sermaye Yedekleri
714
0
714
714
0
714
Hisse Senedi İhraç Primleri
(14)
714
0
714
714
0
714
Hisse Senedi İptal Karları
0
0
0
0
0
0
Diğer Sermaye Yedekleri
0
0
0
0
0
0
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
7.319.056
0
7.319.056
7.329.944
0
7.329.944
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
-1.353.332
719.248
-634.084
-409.275
-30.021
-439.296
Kar Yedekleri
71.377.024
0
71.377.024
38.204.582
0
38.204.582
Yasal Yedekler
771.684
0
771.684
771.684
0
771.684
Statü Yedekleri
0
0
0
0
0
0
Olağanüstü Yedekler
70.605.340
0
70.605.340
37.432.898
0
37.432.898
Diğer Kar Yedekleri
0
0
0
0
0
0
Kar veya Zarar
17.458.570
0
17.458.570
33.172.442
0
33.172.442
Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı
0
0
0
0
0
0
Dönem Net Kâr veya Zararı
17.458.570
0
17.458.570
33.172.442
0
33.172.442
Azınlık Payları
0
0
0
0
0
0
YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI
730.622.183
528.260.962
1.258.883.145
526.735.947
461.080.620
987.816.567

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

30.06.2024
Önceki Dönem

31.12.2023
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
Nazım Hesaplar (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER
1.156.139.952
1.064.935.750
2.221.075.702
906.414.157
920.386.613
1.826.800.770
GARANTİ VE KEFALETLER
(1), (2), (3), (4)
60.636.860
61.916.870
122.553.730
48.589.723
54.274.597
102.864.320
Teminat Mektupları
54.719.228
40.203.252
94.922.480
44.117.603
34.125.730
78.243.333
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler
1.267.423
344.950
1.612.373
1.053.713
296.168
1.349.881
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler
26.239.718
39.858.302
66.098.020
19.387.931
33.829.562
53.217.493
Diğer Teminat Mektupları
27.212.087
0
27.212.087
23.675.959
0
23.675.959
Banka Kredileri
5.892.524
7.485.354
13.377.878
4.424.551
8.634.539
13.059.090
İthalat Kabul Kredileri
5.892.524
7.485.354
13.377.878
4.424.551
8.634.539
13.059.090
Diğer Banka Kabulleri
0
0
0
0
0
0
Akreditifler
25.108
14.228.264
14.253.372
47.569
11.514.328
11.561.897
Belgeli Akreditifler
25.108
13.332.525
13.357.633
47.569
10.658.640
10.706.209
Diğer Akreditifler
0
895.739
895.739
0
855.688
855.688
Garanti Verilen Prefinansmanlar
0
0
0
0
0
0
Cirolar
0
0
0
0
0
0
T.C. Merkez Bankasına Cirolar
0
0
0
0
0
0
Diğer Cirolar
0
0
0
0
0
0
Menkul Kıymet İhraçlarında Satın Alma Garantilerimizden
0
0
0
0
0
0
Faktoring Garantilerinden
0
0
0
0
0
0
Diğer Garantilerimizden
0
0
0
0
0
0
Diğer Kefaletlerimizden
0
0
0
0
0
0
TAAHHÜTLER
809.023.613
116.728.809
925.752.422
571.535.563
103.305.713
674.841.276
Cayılamaz Taahhütler
(1)
702.558.902
14.515.366
717.074.268
485.304.663
9.176.161
494.480.824
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri
4.249.861
8.318.529
12.568.390
2.941.702
8.020.668
10.962.370
Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri
0
0
0
0
0
0
İştirak ve Bağlı Ortaklık Sermayesine İştirak Taahhütleri
0
0
0
0
0
0
Kullandırma Garantili Kredi Tahsis Taahhütleri
125.303.887
3.283
125.307.170
93.558.042
2.944
93.560.986
Menkul Kıymet İhracına Aracılık Taahhütleri
0
0
0
0
0
0
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü
0
0
0
0
0
0
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri
10.389.166
0
10.389.166
6.684.472
0
6.684.472
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri
476.153
0
476.153
279.060
0
279.060
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri
555.332.435
0
555.332.435
376.605.042
0
376.605.042
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uygulama Taahhütleri
337.796
0
337.796
211.656
0
211.656
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar
0
0
0
0
0
0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar
0
0
0
0
0
0
Diğer Cayılamaz Taahhütler
6.469.604
6.193.554
12.663.158
5.024.689
1.152.549
6.177.238
Cayılabilir Taahhütler
106.464.711
102.213.443
208.678.154
86.230.900
94.129.552
180.360.452
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri
106.464.711
102.213.443
208.678.154
86.230.900
94.129.552
180.360.452
Diğer Cayılabilir Taahhütler
0
0
0
0
0
0
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
(5), (6)
286.479.479
886.290.071
1.172.769.550
286.288.871
762.806.303
1.049.095.174
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar
77.465.360
222.848.099
300.313.459
19.524.240
184.897.927
204.422.167
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
7.883.240
76.824.535
84.707.775
696.365
33.716.807
34.413.172
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
69.582.120
146.023.564
215.605.684
18.827.875
151.181.120
170.008.995
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
0
0
0
0
0
0
Alım Satım Amaçlı İşlemler
209.014.119
663.441.972
872.456.091
266.764.631
577.908.376
844.673.007
Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri
25.382.720
35.599.468
60.982.188
19.577.116
32.006.901
51.584.017
Vadeli Döviz Alım İşlemleri
9.673.819
20.075.612
29.749.431
18.911.051
7.747.196
26.658.247
Vadeli Döviz Satım İşlemleri
15.708.901
15.523.856
31.232.757
666.065
24.259.705
24.925.770
Para ve Faiz Swap İşlemleri
154.270.071
578.600.634
732.870.705
231.627.564
530.103.983
761.731.547
Swap Para Alım İşlemleri
58.355
175.577.091
175.635.446
76.658
218.997.022
219.073.680
Swap Para Satım İşlemleri
36.533.918
141.502.353
178.036.271
138.769.508
85.720.981
224.490.489
Swap Faiz Alım İşlemleri
58.838.899
130.760.595
189.599.494
46.390.699
112.692.990
159.083.689
Swap Faiz Satım İşlemleri
58.838.899
130.760.595
189.599.494
46.390.699
112.692.990
159.083.689
Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları
18.142.750
39.110.359
57.253.109
7.553.316
7.053.806
14.607.122
Para Alım Opsiyonları
8.234.492
19.988.099
28.222.591
7.212.979
529.529
7.742.508
Para Satım Opsiyonları
9.908.258
19.122.260
29.030.518
340.337
6.524.277
6.864.614
Faiz Alım Opsiyonları
0
0
0
0
0
0
Faiz Satım Opsiyonları
0
0
0
0
0
0
Menkul Değerler Alım Opsiyonları
0
0
0
0
0
0
Menkul Değerler Satım Opsiyonları
0
0
0
0
0
0
Futures Para İşlemleri
11.218.578
10.131.511
21.350.089
8.006.635
7.566.158
15.572.793
Futures Para Alım İşlemleri
322.168
9.889.976
10.212.144
8.006.635
0
8.006.635
Futures Para Satım İşlemleri
10.896.410
241.535
11.137.945
0
7.566.158
7.566.158
Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Futures Faiz Alım İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Futures Faiz Satım İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Diğer
0
0
0
0
1.177.528
1.177.528
EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER
3.409.038.160
10.884.678.336
14.293.716.496
2.645.744.535
1.183.177.946
3.828.922.481
EMANET KIYMETLER
184.062.399
9.596.900.487
9.780.962.886
95.659.734
42.252.943
137.912.677
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları
126.823.170
9.553.627.448
9.680.450.618
50.559.811
0
50.559.811
Emanete Alınan Menkul Değerler
3.418.087
35.081.408
38.499.495
1.829.329
35.898.115
37.727.444
Tahsile Alınan Çekler
47.669.689
3.978.283
51.647.972
38.107.346
2.363.435
40.470.781
Tahsile Alınan Ticari Senetler
6.151.453
1.733.754
7.885.207
5.163.248
1.736.736
6.899.984
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler
0
0
0
0
0
0
İhracına Aracı Olunan Kıymetler
0
0
0
0
0
0
Diğer Emanet Kıymetler
0
2.479.594
2.479.594
0
2.254.657
2.254.657
Emanet Kıymet Alanlar
0
0
0
0
0
0
REHİNLİ KIYMETLER
1.816.730.760
696.079.882
2.512.810.642
1.431.923.260
636.309.351
2.068.232.611
Menkul Kıymetler
8.586.031
43.106.626
51.692.657
6.113.180
31.504.275
37.617.455
Teminat Senetleri
1.417.669
777.240
2.194.909
951.802
431.079
1.382.881
Emtia
1.920.845
0
1.920.845
1.167.097
0
1.167.097
Varant
0
0
0
0
0
0
Gayrimenkul
447.126.266
312.182.658
759.308.924
348.159.077
298.122.947
646.282.024
Diğer Rehinli Kıymetler
1.357.679.949
340.013.358
1.697.693.307
1.075.532.104
306.251.050
1.381.783.154
Rehinli Kıymet Alanlar
0
0
0
0
0
0
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER
1.408.245.001
591.697.967
1.999.942.968
1.118.161.541
504.615.652
1.622.777.193
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI
4.565.178.112
11.949.614.086
16.514.792.198
3.552.158.692
2.103.564.559
5.655.723.251

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.06.2023
Cari Dönem 3 Aylık

01.04.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem 3 Aylık

01.04.2023 – 30.06.2023
Kar veya Zarar Tablosu (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
FAİZ GELİRLERİ
(1)
126.679.025
41.809.957
70.651.598
22.466.640
Kredilerden Alınan Faizler
92.648.455
30.107.784
50.763.825
16.413.765
Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler
5.182.539
238.188
4.066.392
68.405
Bankalardan Alınan Faizler
958.329
364.152
377.508
257.762
Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler
586.339
491.226
348.536
356.282
Menkul Değerlerden Alınan Faizler
27.002.656
10.564.515
14.943.592
5.349.945
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar
488.289
57.058
354.311
17.841
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar
14.004.664
2.878.409
8.306.923
1.382.204
İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülenler
12.509.703
7.629.048
6.282.358
3.949.900
Finansal Kiralama Faiz Gelirleri
0
0
0
0
Diğer Faiz Gelirleri
300.707
44.092
151.745
20.481
FAİZ GİDERLERİ (-)
(2)
-95.381.925
-31.135.949
-53.973.891
-18.080.569
Mevduata Verilen Faizler
-80.897.724
-26.287.342
-45.770.031
-15.166.608
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
-6.017.804
-2.866.581
-3.113.618
-1.785.863
Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler
-4.362.026
-729.965
-3.309.291
-426.568
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler
-3.109.199
-1.146.225
-1.625.434
-653.067
Kiralama Faiz Giderleri
-140.461
-68.273
-72.818
-39.627
Diğer Faiz Giderleri
-854.711
-37.563
-82.699
-8.836
NET FAİZ GELİRİ VEYA GİDERİ
31.297.100
10.674.008
16.677.707
4.386.071
NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ VEYA GİDERLERİ
21.148.535
4.776.407
11.472.916
2.812.351
Alınan Ücret ve Komisyonlar
26.254.245
6.378.985
14.334.460
3.764.578
Gayri Nakdi Kredilerden
630.743
383.922
338.364
208.912
Diğer
25.623.502
5.995.063
13.996.096
3.555.666
Verilen Ücret ve Komisyonlar (-)
-5.105.710
-1.602.578
-2.861.544
-952.227
Gayri Nakdi Kredilere
-872
-809
-389
-360
Diğer
-5.104.838
-1.601.769
-2.861.155
-951.867
TEMETTÜ GELİRLERİ
(3)
13.852
10.513
10.074
7.531
TİCARİ KAR VEYA ZARAR (Net)
(4)
-16.415.318
11.182.540
-9.816.661
7.791.838
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı (Zararı)
516.588
1.019.756
299.995
-436.922
Türev Finansal İşlemlerden Kar (Zarar)
-24.682.601
-2.783.112
-12.851.385
-3.218.099
Kambiyo İşlemleri Karı (Zararı)
7.750.695
12.945.896
2.734.729
11.446.859
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
(5)
220.308
1.697.316
88.195
74.925
FAALİYET BRÜT KÂRI
36.264.477
28.340.784
18.432.231
15.072.716
BEKLENEN ZARAR KARŞILIKLARI GİDERLERİ ( – )
(6)
-6.297.485
-6.976.042
-3.068.848
-2.910.355
DİĞER KARŞILIK GİDERLERİ ( – )
2.331.315
-1.239.174
645.976
-226.654
PERSONEL GİDERLERİ (-)
-7.630.807
-3.413.540
-3.771.480
-1.763.677
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
(7)
-7.741.669
-4.578.093
-4.260.491
-2.345.543
NET FAALİYET KARI (ZARARI)
16.925.831
12.133.935
7.977.388
7.826.487
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
0
0
0
0
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR (ZARAR)
2.758.070
1.562.475
1.596.313
1.011.250
NET PARASAL POZİSYON KARI (ZARARI)
0
0
0
0
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
(8)
19.683.901
13.696.410
9.573.701
8.837.737
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
(9)
-2.225.331
297.909
-1.978.677
-1.475.971
Cari Vergi Karşılığı
-4.799.100
-1.836.494
-3.378.812
337.041
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi
-1.231.813
-2.560.694
-657.578
-1.822.873
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi
3.805.582
4.695.097
2.057.713
9.861
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
(10)
17.458.570
13.994.319
7.595.024
7.361.766
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
0
0
0
0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
0
0
0
0
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları
0
0
0
0
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
0
0
0
0
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
0
0
0
0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
0
0
0
0
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları
0
0
0
0
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
0
0
0
0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
0
0
0
0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
0
0
0
0
Cari Vergi Karşılığı
0
0
0
0
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi
0
0
0
0
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi
0
0
0
0
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
0
0
0
0
DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI
(11)
17.458.570
13.994.319
7.595.024
7.361.766
Grubun Karı (Zararı)
17.458.570
13.994.319
7.595.024
7.361.766
Azınlık Payları Karı (Zararı)
0
0
0
0
Hisse Başına Kar (Zarar)
Hisse Başına Kar (Zarar)
Hisse Başına Kar (Zarar)
Hisse Başına Kar (Zarar)

0,52120000
0,41770000
0,22670000
0,21980000

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.06.2023
Cari Dönem 3 Aylık

01.04.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem 3 Aylık

01.04.2023 – 30.06.2023
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
DÖNEM KARI (ZARARI)
17.458.570
13.994.319
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
-205.676
-3.228.137
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-10.888
-36.723
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
0
0
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
0
0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-15.574
-48.965
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
15
0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
4.671
12.242
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar
-194.788
-3.191.414
Yabancı Para Çevrim Farkları
0
0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri
-1.333.766
-4.125.865
Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri)
1.018.489
-182.166
Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri)
0
0
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
25.906
39.609
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
94.583
1.077.008
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
17.252.894
10.766.182
0

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.06.2023
Nakit Akış Tablosu (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
Bankacılık Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı
21.964.031
12.474.765
Alınan Faizler
108.251.600
32.728.556
Ödenen Faizler
-89.543.982
-27.105.997
Alınan Temettüler
13.852
10.513
Alınan Ücret ve Komisyonlar
26.305.688
6.398.035
Elde Edilen Diğer Kazançlar
220.256
360.974
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar
2.105.766
1.124.417
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
-6.789.999
-3.658.139
Ödenen Vergiler
-4.971.591
-4.952.586
Diğer
-13.627.559
7.568.992
Bankacılık Faaliyetleri Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim
3.843.579
9.958.198
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış
-2.297.115
124.697
Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış
-31.086.236
-4.591.771
Kredilerdeki Net (Artış) Azalış
-125.300.293
-65.881.004
Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış
-4.334.790
-1.502.066
Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış)
1.347.935
9.517.698
Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış)
99.742.168
71.039.228
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Yükümlülüklerde Net Artış (Azalış)
0
0
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
2.016.568
15.395.549
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış)
0
0
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
63.755.342
-14.144.133
Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı
25.807.610
22.432.963
YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları
-46.740.846
-4.672.742
İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
0
-981.000
Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
0
0
Satın Alınan Menkul ve Gayrimenkuller
-2.846.695
-1.524.421
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
131.110
103.009
Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
-58.422.497
-16.342.713
Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
11.039.155
22.175.937
Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar
-10.785.103
-18.731.809
Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar
14.143.184
10.628.255
Diğer
0
0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
36.462.435
4.684.948
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
105.159.910
3.260.636
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
-68.489.214
1.472.652
İhraç Edilen Sermaye Araçları
0
0
Temettü Ödemeleri
0
0
Kiralamaya İlişkin Ödemeler
-208.261
-48.340
Diğer
0
0
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
1.165.479
10.889.427
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (Azalış)
16.694.678
33.334.596
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
118.379.765
72.781.418
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
135.074.443
106.116.014

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Ödenmiş Sermaye
Hisse Senedi İhraç Primleri
Hisse Senedi İptal Karları
Diğer Sermaye Yedekleri
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Kar Yedekleri
Geçmiş Dönem Karı / (Zararı)
Dönem Net Kar veya Zararı
Azınlık Payları Hariç Toplam Özkaynak
Azınlık Payları
Toplam Özkaynak
Duran Varlıklar Birikmiş Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları
Tanımlanmış Fayda Planlarının Birikmiş Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Diğer (Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Payları ile Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının Birikmiş Tutarları)
Yabancı Para Çevrim Farkları
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Birikmiş Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları/Kayıpları
Diğer (Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları, Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/zararda Sınıflandırılacak Payları ve Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının Birikmiş Tutarları)
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Dönem Başı Bakiyeler
3.350.000
714
0
0
0
-634.426
-37.732
0
1.851.783
1.530.608
20.980.816
17.223.766
0
0
0
44.265.529
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Yeni Bakiye
3.350.000
714
0
0
0
-634.426
-37.732
0
1.851.783
1.530.608
20.980.816
17.223.766
0
0
0
44.265.529
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0
0
0
0
0
-36.723
0
0
-3.094.400
-97.014
0
0
13.994.319
0
0
10.766.182
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Kar Dağıtımı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17.223.766
-17.223.766
0
0
0
0
Dağıtılan Temettü
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17.223.766
-17.223.766
0
0
0
0
Diğer
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Dönem Sonu Bakiyeler
3.350.000
714
0
0
0
-671.149
-37.732
0
-1.242.617
1.433.594
38.204.582
0
13.994.319
0
0
55.031.711
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.06.2024
Özkaynaklar Değişim Tablosu (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Dönem Başı Bakiyeler
3.350.000
714
0
0
7.914.871
-554.429
-30.498
0
-1.493.790
1.054.494
38.204.582
33.172.442
0
0
0
81.618.386
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Yeni Bakiye
3.350.000
714
0
0
7.914.871
-554.429
-30.498
0
-1.493.790
1.054.494
38.204.582
33.172.442
0
0
0
81.618.386
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0
0
0
0
0
-10.903
15
0
-933.637
738.849
0
0
17.458.570
0
0
17.252.894
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Kar Dağıtımı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
33.172.442
-33.172.442
0
0
0
0
Dağıtılan Temettü
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
33.172.442
-33.172.442
0
0
0
0
Diğer
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Dönem Sonu Bakiyeler
3.350.000
714
0
0
7.914.871
-565.332
-30.483
0
-2.427.427
1.793.343
71.377.024
0
17.458.570
0
0
98.871.280

Bu Haberi Kap Sitesinde Görüntülemek İçin : https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1316661

Yorum yapın

2024 - www.borsacaddesi.com
Aydınlatma Metni Çerez Aydınlatma Metni İletişim