ODEA – Odea Bank A.Ş. – Kap Haberi

yazar

Finansal Rapor

A+
A–

İmza

Bağımsız Denetim Görüşü

Bağımsız Denetim Kuruluşu Denetim Türü Görüş Türü
KPMG BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Sınırlı Şartlı

ARA DÖNEM KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL BİLGİLERE İLİŞKİN SINIRLI DENETİM RAPORU

Odea Bank Anonim Şirketi Yönetim Kurulu’na

Giriş

Odea Bank A.Ş’nin (“Banka”) 30 Haziran 2024 tarihli ilişikteki konsolide olmayan bilançosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ait konsolide olmayan kar veya zarar tablosunun, konsolide olmayan kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosunun, konsolide olmayan özkaynak değişim tablosunun ve konsolide olmayan nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özetinin ve diğer açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Banka yönetimi, söz konusu ara dönem finansal bilgilerin 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete`de yayımlanan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standardı 34 Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı hükümlerini içeren; “BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı”na uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir.

Sınırlı Denetimin Kapsamı

Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (SBDS) 2410 “Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi “ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem konsolide olmayan finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem konsolide olmayan finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vakıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz.


Şartlı Sonucun Dayanağı

Beşinci Bölüm II.9.c numaralı dipnotta belirtildiği üzere, 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla finansal tablolarda yer alan 335.000 bin TL tutarındaki serbest karşılık ve buna ilişkin 100.500 bin TL tutarındaki ertelenmiş vergi varlığı cari dönemde iptal edilerek diğer faaliyet gelirleri ve ertelenmiş vergi gideri hesaplarına sırasıyla gelir ve gider olarak kaydedilmiştir. Söz konusu serbest karşılık BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı hükümleri dışında, Banka yönetimi tarafından ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek olumsuz gelişmelerin olası etkileri nedeniyle ayrılmış olup, ilgili döneme ilişkin finansal tablolara ilişkin denetim görüşümüzün şartlı olmasına neden olmuştur.


Şartlı Sonuç

Sınırlı denetimimize göre, şartlı sonucun dayanağı paragrafında belirtilen hususun etkileri hariç olmak üzere, ilişikteki ara dönem konsolide olmayan finansal bilgilerin, Odea Bank A.Ş.’nin 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla konsolide olmayan finansal durumunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ilişkin konsolide olmayan finansal performansının ve konsolide olmayan nakit akışlarının BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı’na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir.


Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülüklere İlişkin Rapor

Sınırlı denetimimiz sonucunda, ilişikte yedinci bölümde yer verilen ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin sınırlı denetimden geçmiş ara dönem finansal tablolar ve açıklayıcı notlarda verilen bilgiler ile tüm önemli yönleriyle, tutarlı olmadığına dair herhangi bir hususa rastlanmamıştır.

KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi


Erdal Tıkmak, SMMM

Sorumlu Denetçi


6 Ağustos 2024

İstanbul, Türkiye

Finansal Tablolara İlişkin Genel Açıklama

Finansal Rapor 30.06.2024
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

30.06.2024
Önceki Dönem

31.12.2023
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
Bilanço (Finansal Durum Tablosu) (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
VARLIKLAR
FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
12.364.163
22.467.078
34.831.241
10.357.977
22.686.765
33.044.742
Nakit ve Nakit Benzerleri
7.237.761
13.938.627
21.176.388
5.724.639
14.985.992
20.710.631
Nakit Değerler ve Merkez Bankası
(5.I.1)
5.060.803
11.553.269
16.614.072
4.929.547
9.202.633
14.132.180
Bankalar
(5.I.3)
553
2.389.503
2.390.056
156
5.788.204
5.788.360
Para Piyasalarından Alacaklar
2.180.026
0
2.180.026
799.402
0
799.402
Beklenen Zarar Karşılıkları ( – )
-3.621
-4.145
-7.766
-4.466
-4.845
-9.311
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
(5.I.2)
1.664.021
336.306
2.000.327
1.321.170
70.125
1.391.295
Devlet Borçlanma Senetleri
227
280.559
280.786
267
20.290
20.557
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
0
55.747
55.747
0
49.835
49.835
Diğer Finansal Varlıklar
1.663.794
0
1.663.794
1.320.903
0
1.320.903
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
(5.I.4)
3.329.026
7.854.031
11.183.057
3.053.600
7.350.976
10.404.576
Devlet Borçlanma Senetleri
3.312.568
7.197.595
10.510.163
2.951.025
7.350.213
10.301.238
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
16.458
1.901
18.359
16.458
763
17.221
Diğer Finansal Varlıklar
0
654.535
654.535
86.117
0
86.117
Türev Finansal Varlıklar
(5.I.2)
133.355
338.114
471.469
258.568
279.672
538.240
Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı
107.692
338.114
445.806
215.354
279.672
495.026
Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı
(5.I.11)
25.663
0
25.663
43.214
0
43.214
İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
28.604.159
19.398.816
48.002.975
30.907.636
15.910.920
46.818.556
Krediler
(5.I.5)
16.989.350
19.649.279
36.638.629
21.829.794
15.614.091
37.443.885
Kiralama İşlemlerinden Alacaklar
(5.I.10)
0
0
0
0
0
0
Faktoring Alacakları
0
0
0
0
0
0
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar
(5.I.6)
13.207.810
924.765
14.132.575
11.114.964
1.280.266
12.395.230
Devlet Borçlanma Senetleri
8.528.885
924.765
9.453.650
7.237.628
1.280.266
8.517.894
Diğer Finansal Varlıklar
4.678.925
0
4.678.925
3.877.336
0
3.877.336
Beklenen Zarar Karşılıkları (-)
-1.593.001
-1.175.228
-2.768.229
-2.037.122
-983.437
-3.020.559
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)
(5.I.16)
827.398
0
827.398
826.297
0
826.297
Satış Amaçlı
827.398
0
827.398
826.297
0
826.297
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
0
0
0
0
0
0
ORTAKLIK YATIRIMLARI
10.000
0
10.000
0
0
0
İştirakler (Net)
(5.I.7)
0
0
0
0
0
0
Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler
0
0
0
0
0
0
Konsolide Edilmeyenler
0
0
0
0
0
0
Bağlı Ortaklıklar (Net)
(5.I.8)
10.000
0
10.000
0
0
0
Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar
0
0
0
0
0
0
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar
10.000
0
10.000
0
0
0
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net)
(5.I.9)
0
0
0
0
0
0
Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler
0
0
0
0
0
0
Konsolide Edilmeyenler
0
0
0
0
0
0
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
(5.I.12)
447.970
0
447.970
374.748
0
374.748
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
(5.I.13)
706.355
0
706.355
538.720
0
538.720
Şerefiye
0
0
0
0
0
0
Diğer
706.355
0
706.355
538.720
0
538.720
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)
(5.I.14)
0
0
0
0
0
0
CARİ VERGİ VARLIĞI
401.546
0
401.546
514.524
0
514.524
ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI
(5.I.15)
1.565.268
0
1.565.268
861.963
0
861.963
DİĞER AKTİFLER (Net)
(5.I.17)
993.635
39.707
1.033.342
668.454
62.136
730.590
VARLIKLAR TOPLAMI
45.920.494
41.905.601
87.826.095
45.050.319
38.659.821
83.710.140
YÜKÜMLÜLÜKLER
MEVDUAT
(5.II.1)
26.930.814
31.258.912
58.189.726
30.012.273
28.219.972
58.232.245
ALINAN KREDİLER
(5.II.3)
2.998.247
2.431.034
5.429.281
1.060.818
930.028
1.990.846
PARA PİYASALARINA BORÇLAR
(5.II.4)
3.021.784
3.799.396
6.821.180
4.764.815
1.482.640
6.247.455
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
(5.II.5)
0
0
0
0
0
0
Bonolar
0
0
0
0
0
0
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler
0
0
0
0
0
0
Tahviller
0
0
0
0
0
0
FONLAR
0
0
0
0
0
0
Müstakrizlerin Fonları
0
0
0
0
0
0
Diğer
0
0
0
0
0
0
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
0
0
0
0
0
0
TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
(5.II.2)
161.690
311.624
473.314
20.536
487.900
508.436
Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı
161.690
311.624
473.314
17.554
487.900
505.454
Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı
(5.II.8)
0
0
0
2.982
0
2.982
FAKTORİNG YÜKÜMLÜLÜKLERİ
0
0
0
0
0
0
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN YÜKÜMLÜLÜKLER (Net)
(5.II.7)
207.727
0
207.727
163.278
0
163.278
KARŞILIKLAR
(5.II.9)
317.900
80.677
398.577
769.371
73.205
842.576
Yeniden Yapılanma Karşılığı
0
0
0
0
0
0
Çalışan Hakları Karşılığı
167.122
0
167.122
135.596
0
135.596
Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)
0
0
0
0
0
0
Diğer Karşılıklar
150.778
80.677
231.455
633.775
73.205
706.980
CARİ VERGİ BORCU
(5.II.10)
230.892
0
230.892
207.226
0
207.226
ERTELENMİŞ VERGİ BORCU
(5.II.10)
0
0
0
0
0
0
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
(5.II.11)
0
0
0
0
0
0
Satış Amaçlı
0
0
0
0
0
0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
0
0
0
0
0
0
SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI
(5.II.12)
0
9.332.442
9.332.442
0
8.412.601
8.412.601
Krediler
0
0
0
0
0
0
Diğer Borçlanma Araçları
0
9.332.442
9.332.442
0
8.412.601
8.412.601
DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER
(5.II.6)
498.385
285.060
783.445
415.996
578.929
994.925
ÖZKAYNAKLAR
6.055.595
-96.084
5.959.511
6.157.234
-46.682
6.110.552
Ödenmiş Sermaye
(5.II.13)
3.288.842
0
3.288.842
3.288.842
0
3.288.842
Sermaye Yedekleri
-2.198
0
-2.198
-2.198
0
-2.198
Hisse Senedi İhraç Primleri
0
0
0
0
0
0
Hisse Senedi İptal Karları
0
0
0
0
0
0
Diğer Sermaye Yedekleri
-2.198
0
-2.198
-2.198
0
-2.198
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
-17.247
1.081
-16.166
-19.195
0
-19.195
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
-188.823
-97.165
-285.988
6.264
-46.682
-40.418
Kar Yedekleri
2.883.521
0
2.883.521
1.173.348
0
1.173.348
Yasal Yedekler
(5.II.13)
174.868
0
174.868
89.360
0
89.360
Statü Yedekleri
0
0
0
0
0
0
Olağanüstü Yedekler
2.708.653
0
2.708.653
1.083.988
0
1.083.988
Diğer Kar Yedekleri
0
0
0
0
0
0
Kar veya Zarar
91.500
0
91.500
1.710.173
0
1.710.173
Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı
0
0
0
0
0
0
Dönem Net Kâr veya Zararı
91.500
0
91.500
1.710.173
0
1.710.173
Azınlık Payları
YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI
40.423.034
47.403.061
87.826.095
43.571.547
40.138.593
83.710.140

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

30.06.2024
Önceki Dönem

31.12.2023
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
Nazım Hesaplar (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER
51.991.185
118.401.667
170.392.852
45.946.866
106.823.212
152.770.078
GARANTİ VE KEFALETLER
(5.III.1)
23.310.260
4.635.868
27.946.128
16.604.621
3.315.097
19.919.718
Teminat Mektupları
11.529.567
1.934.488
13.464.055
9.719.848
988.832
10.708.680
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler
0
0
0
0
0
0
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler
0
0
0
0
0
0
Diğer Teminat Mektupları
11.529.567
1.934.488
13.464.055
9.719.848
988.832
10.708.680
Banka Kredileri
0
0
0
0
0
0
İthalat Kabul Kredileri
0
0
0
0
0
0
Diğer Banka Kabulleri
0
0
0
0
0
0
Akreditifler
43
2.697.743
2.697.786
53.023
2.320.301
2.373.324
Belgeli Akreditifler
43
2.697.743
2.697.786
53.023
2.320.301
2.373.324
Diğer Akreditifler
0
0
0
0
0
0
Garanti Verilen Prefinansmanlar
0
0
0
0
0
0
Cirolar
0
0
0
0
0
0
T.C. Merkez Bankasına Cirolar
0
0
0
0
0
0
Diğer Cirolar
0
0
0
0
0
0
Menkul Kıymet İhraçlarında Satın Alma Garantilerimizden
0
0
0
0
0
0
Faktoring Garantilerinden
0
0
0
0
0
0
Diğer Garantilerimizden
11.780.650
3.637
11.784.287
6.831.750
5.964
6.837.714
Diğer Kefaletlerimizden
0
0
0
0
0
0
TAAHHÜTLER
(5.III.1)
15.888.146
5.305.934
21.194.080
20.629.675
933.182
21.562.857
Cayılamaz Taahhütler
2.860.744
5.305.934
8.166.678
2.050.221
933.182
2.983.403
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri
653.336
5.248.289
5.901.625
5.461
881.231
886.692
Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri
0
0
0
0
0
0
İştirak ve Bağlı Ortaklık Sermayesine İştirak Taahhütleri
0
0
0
0
0
0
Kullandırma Garantili Kredi Tahsis Taahhütleri
1.462.646
0
1.462.646
1.345.848
0
1.345.848
Menkul Kıymet İhracına Aracılık Taahhütleri
0
0
0
0
0
0
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü
0
0
0
0
0
0
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri
132.499
0
132.499
104.224
0
104.224
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri
0
0
0
0
0
0
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri
606.845
0
606.845
589.373
0
589.373
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uygulama Taahhütleri
1.607
0
1.607
1.504
0
1.504
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar
0
0
0
0
0
0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar
0
0
0
0
0
0
Diğer Cayılamaz Taahhütler
3.811
57.645
61.456
3.811
51.951
55.762
Cayılabilir Taahhütler
13.027.402
0
13.027.402
18.579.454
0
18.579.454
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri
13.027.402
0
13.027.402
18.579.454
0
18.579.454
Diğer Cayılabilir Taahhütler
0
0
0
0
0
0
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
(5.III.2)
12.792.779
108.459.865
121.252.644
8.712.570
102.574.933
111.287.503
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar
400.000
0
400.000
600.000
0
600.000
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
0
0
0
0
0
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
400.000
0
400.000
600.000
0
600.000
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
0
0
0
0
0
0
Alım Satım Amaçlı İşlemler
12.392.779
108.459.865
120.852.644
8.112.570
102.574.933
110.687.503
Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri
1.061.309
15.810.682
16.871.991
630.535
7.938.919
8.569.454
Vadeli Döviz Alım İşlemleri
392.824
8.002.733
8.395.557
630.535
3.705.593
4.336.128
Vadeli Döviz Satım İşlemleri
668.485
7.807.949
8.476.434
0
4.233.326
4.233.326
Para ve Faiz Swap İşlemleri
5.511.115
67.425.847
72.936.962
5.946.882
55.807.633
61.754.515
Swap Para Alım İşlemleri
0
35.306.606
35.306.606
0
28.612.846
28.612.846
Swap Para Satım İşlemleri
3.611.115
31.748.317
35.359.432
2.766.882
26.093.741
28.860.623
Swap Faiz Alım İşlemleri
950.000
185.462
1.135.462
1.590.000
550.523
2.140.523
Swap Faiz Satım İşlemleri
950.000
185.462
1.135.462
1.590.000
550.523
2.140.523
Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları
3.310.687
24.092.697
27.403.384
1.168.614
38.476.227
39.644.841
Para Alım Opsiyonları
1.028.737
12.550.586
13.579.323
858.134
13.560.290
14.418.424
Para Satım Opsiyonları
2.281.950
11.542.111
13.824.061
310.480
24.915.937
25.226.417
Faiz Alım Opsiyonları
0
0
0
0
0
0
Faiz Satım Opsiyonları
0
0
0
0
0
0
Menkul Değerler Alım Opsiyonları
0
0
0
0
0
0
Menkul Değerler Satım Opsiyonları
0
0
0
0
0
0
Futures Para İşlemleri
1.159.668
1.097.929
2.257.597
366.539
352.154
718.693
Futures Para Alım İşlemleri
539.200
586.319
1.125.519
151.640
207.177
358.817
Futures Para Satım İşlemleri
620.468
511.610
1.132.078
214.899
144.977
359.876
Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Futures Faiz Alım İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Futures Faiz Satım İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Diğer
1.350.000
32.710
1.382.710
0
0
0
EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER
93.358.366
251.611.703
344.970.069
81.252.429
246.087.871
327.340.300
EMANET KIYMETLER
17.144.764
45.742.439
62.887.203
7.256.020
34.688.788
41.944.808
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları
16.734.336
39.913.323
56.647.659
6.884.713
29.021.582
35.906.295
Emanete Alınan Menkul Değerler
0
4.429.049
4.429.049
0
4.269.806
4.269.806
Tahsile Alınan Çekler
406.457
1.400.067
1.806.524
366.802
1.397.400
1.764.202
Tahsile Alınan Ticari Senetler
3.971
0
3.971
3.027
0
3.027
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler
0
0
0
0
0
0
İhracına Aracı Olunan Kıymetler
0
0
0
0
0
0
Diğer Emanet Kıymetler
0
0
0
1.478
0
1.478
Emanet Kıymet Alanlar
0
0
0
0
0
0
REHİNLİ KIYMETLER
76.198.641
205.676.768
281.875.409
73.981.448
211.225.600
285.207.048
Menkul Kıymetler
2.290.171
11.692.699
13.982.870
1.967.848
6.209.579
8.177.427
Teminat Senetleri
32.621.610
29.574.604
62.196.214
32.908.545
29.116.117
62.024.662
Emtia
3.282.976
3.853.646
7.136.622
3.193.443
4.354.828
7.548.271
Varant
0
0
0
0
0
0
Gayrimenkul
27.830.324
102.405.713
130.236.037
25.717.566
117.611.426
143.328.992
Diğer Rehinli Kıymetler
10.173.560
58.150.106
68.323.666
10.194.046
53.933.650
64.127.696
Rehinli Kıymet Alanlar
0
0
0
0
0
0
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER
14.961
192.496
207.457
14.961
173.483
188.444
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI
145.349.551
370.013.370
515.362.921
127.199.295
352.911.083
480.110.378

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.06.2023
Cari Dönem 3 Aylık

01.04.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem 3 Aylık

01.04.2023 – 30.06.2023
Kar veya Zarar Tablosu (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
FAİZ GELİRLERİ
(5.IV.1)
8.176.626
4.300.013
4.314.395
2.294.722
Kredilerden Alınan Faizler
4.559.470
2.127.492
2.321.802
1.194.495
Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler
146.878
428
110.587
309
Bankalardan Alınan Faizler
76.049
71.949
37.304
37.186
Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler
283.304
129.369
180.674
73.651
Menkul Değerlerden Alınan Faizler
3.061.481
1.968.440
1.620.025
988.256
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar
5.164
24.137
4.315
19.559
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar
751.067
926.375
374.665
432.412
İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülenler
2.305.250
1.017.928
1.241.045
536.285
Finansal Kiralama Faiz Gelirleri
0
0
0
0
Diğer Faiz Gelirleri
49.444
2.335
44.003
825
FAİZ GİDERLERİ (-)
(5.IV.2)
-7.741.263
-2.922.916
-3.973.323
-1.557.546
Mevduata Verilen Faizler
-5.498.989
-2.437.189
-2.922.052
-1.271.541
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
-748.193
-94.233
-352.423
-66.624
Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler
-958.274
-49.541
-486.396
-17.720
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler
-391.277
-306.286
-195.561
-186.138
Kiralama Faiz Giderleri
-24.187
-21.433
-15.383
-12.301
Diğer Faiz Giderleri
-120.343
-14.234
-1.508
-3.222
NET FAİZ GELİRİ VEYA GİDERİ
435.363
1.377.097
341.072
737.176
NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ VEYA GİDERLERİ
369.070
415.052
185.136
322.159
Alınan Ücret ve Komisyonlar
404.790
488.692
204.898
334.343
Gayri Nakdi Kredilerden
125.947
120.128
67.367
66.398
Diğer
278.843
368.564
137.531
267.945
Verilen Ücret ve Komisyonlar (-)
-35.720
-73.640
-19.762
-12.184
Gayri Nakdi Kredilere
0
0
0
0
Diğer
-35.720
-73.640
-19.762
-12.184
TEMETTÜ GELİRLERİ
(5.IV.3)
0
0
0
0
TİCARİ KAR VEYA ZARAR (Net)
(5.IV.4)
131.579
277.598
-110.274
268.963
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı (Zararı)
504.419
408.963
272.584
209.138
Türev Finansal İşlemlerden Kar (Zarar)
932.478
-2.545.496
263.376
-2.088.691
Kambiyo İşlemleri Karı (Zararı)
-1.305.318
2.414.131
-646.234
2.148.516
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
(5.IV.5)
1.601.834
1.593.290
805.343
444.991
FAALİYET BRÜT KÂRI
2.537.846
3.663.037
1.221.277
1.773.289
BEKLENEN ZARAR KARŞILIKLARI GİDERLERİ ( – )
(5.IV.6)
-973.936
-1.183.034
-575.498
-180.374
DİĞER KARŞILIK GİDERLERİ ( – )
(5.IV.6)
0
-3.500
1.334
23.190
PERSONEL GİDERLERİ (-)
-1.023.020
-508.010
-491.397
-257.927
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
(5.IV.7)
-934.688
-527.372
-506.957
-287.416
NET FAALİYET KARI (ZARARI)
-393.798
1.441.121
-351.241
1.070.762
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
0
0
0
0
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR (ZARAR)
0
0
0
0
NET PARASAL POZİSYON KARI (ZARARI)
0
0
0
0
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
(5.IV.9)
-393.798
1.441.121
-351.241
1.070.762
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
(5.IV.10)
485.298
-345.277
321.492
-261.516
Cari Vergi Karşılığı
-112.979
-648.200
-84.794
-525.108
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi
-314.810
-292.678
15.085
-100.659
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi
913.087
595.601
391.201
364.251
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
(5.IV.11)
91.500
1.095.844
-29.749
809.246
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
0
0
0
0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
0
0
0
0
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları
0
0
0
0
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
0
0
0
0
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
0
0
0
0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
0
0
0
0
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları
0
0
0
0
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
0
0
0
0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
0
0
0
0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
0
0
0
0
Cari Vergi Karşılığı
0
0
0
0
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi
0
0
0
0
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi
0
0
0
0
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
0
0
0
0
DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI
(5.IV.12)
91.500
1.095.844
-29.749
809.246
Grubun Karı (Zararı)
91.500
1.095.844
-29.749
809.246
Azınlık Payları Karı (Zararı)
0
0
0
0
Hisse Başına Kar (Zarar)
Hisse Başına Kar (Zarar)
Hisse Başına Kar (Zarar)
Hisse Başına Kar / Zarar

0,02800000
0,33300000
-0,00900000
0,24600000

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.06.2023
Cari Dönem 3 Aylık

01.04.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem 3 Aylık

01.04.2023 – 30.06.2023
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
DÖNEM KARI (ZARARI)
91.500
1.095.844
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
-242.541
-751.995
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
3.029
0
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
0
0
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
0
0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
0
0
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
3.029
0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
0
0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar
-245.570
-751.995
Yabancı Para Çevrim Farkları
0
0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri
-361.220
-998.496
Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri)
10.622
-5.023
Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri)
0
0
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
0
0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
105.028
251.524
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-151.041
343.849

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.06.2023
Nakit Akış Tablosu (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
Bankacılık Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı
-1.466.691
1.793.015
Alınan Faizler
6.188.962
4.196.857
Ödenen Faizler
-7.385.106
-2.591.714
Alınan Temettüler
0
0
Alınan Ücret ve Komisyonlar
404.790
488.692
Elde Edilen Diğer Kazançlar
557.989
585.857
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar
155.795
175.066
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
-1.552.025
-755.388
Ödenen Vergiler
-586.344
-279.004
Diğer
749.248
-27.351
Bankacılık Faaliyetleri Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim
-1.653.619
-916.807
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış
-602.941
-334.295
Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış
-2.426.610
4.179.046
Kredilerdeki Net (Artış) Azalış
2.470.485
1.672.376
Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış
309.283
356.580
Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış)
309
52.631
Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış)
-3.727.027
428.224
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Yükümlülüklerde Net Artış (Azalış)
-1.183.747
-1.390.420
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
3.769.098
-4.701.892
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış)
0
0
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
-262.469
-1.179.057
Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı
-3.120.310
876.208
YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları
278.518
3.492.392
İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
-10.000
0
Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
0
0
Satın Alınan Menkul ve Gayrimenkuller
-467.615
-259.624
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
65.633
104.356
Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
-6.660.045
-1.023
Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
6.870.365
2.834.659
Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar
-1.594.234
-2.147.600
Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar
2.074.414
2.961.624
Diğer
0
0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
-91.073
-45.593
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
0
0
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
0
0
İhraç Edilen Sermaye Araçları
0
0
Temettü Ödemeleri
0
0
Kiralamaya İlişkin Ödemeler
-91.073
-45.593
Diğer
0
0
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
869.558
2.272.092
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (Azalış)
-2.063.307
6.595.099
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
14.235.189
7.431.763
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
12.171.882
14.026.862

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Ödenmiş Sermaye
Hisse Senedi İhraç Primleri
Hisse Senedi İptal Karları
Diğer Sermaye Yedekleri
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Kar Yedekleri
Geçmiş Dönem Karı / (Zararı)
Dönem Net Kar veya Zararı
Azınlık Payları Hariç Toplam Özkaynak
Azınlık Payları
Toplam Özkaynak
Duran Varlıklar Birikmiş Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları
Tanımlanmış Fayda Planlarının Birikmiş Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Diğer (Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Payları ile Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının Birikmiş Tutarları)
Yabancı Para Çevrim Farkları
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Birikmiş Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları/Kayıpları
Diğer (Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları, Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/zararda Sınıflandırılacak Payları ve Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının Birikmiş Tutarları)
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Dönem Başı Bakiyeler
3.288.842
0
0
-2.198
0
-42.867
9.314
0
0
640.209
-56.884
0
351.332
0
853.203
5.040.951
0
5.040.951
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Yeni Bakiye
3.288.842
0
0
-2.198
0
-42.867
9.314
0
0
640.209
-56.884
0
351.332
0
853.203
5.040.951
0
5.040.951
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-748.395
-3.600
0
0
0
1.095.844
343.849
0
343.849
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Kar Dağıtımı
0
0
0
0
0
0
31.187
0
0
0
0
0
822.016
0
-853.203
0
0
0
Dağıtılan Temettü
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
853.203
0
-853.203
0
0
0
Diğer
0
0
0
0
0
0
31.187
0
0
0
0
0
-31.187
0
0
0
0
0
Dönem Sonu Bakiyeler
3.288.842
0
0
-2.198
0
-42.867
40.501
0
0
-108.186
-60.484
0
1.173.348
0
1.095.844
5.384.800
0
5.384.800
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.06.2024
Özkaynaklar Değişim Tablosu (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Dönem Başı Bakiyeler
3.288.842
0
0
-2.198
0
-59.696
40.501
0
0
-28.626
-11.792
0
1.173.348
0
1.710.173
6.110.552
0
6.110.552
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Yeni Bakiye
3.288.842
0
0
-2.198
0
-59.696
40.501
0
0
-28.626
-11.792
0
1.173.348
0
1.710.173
6.110.552
0
6.110.552
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0
0
0
0
0
0
3.029
0
0
-253.439
7.869
0
0
0
91.500
-151.041
0
-151.041
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Kar Dağıtımı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.710.173
0
-1.710.173
0
0
0
Dağıtılan Temettü
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.710.173
0
-1.710.173
0
0
0
Diğer
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Dönem Sonu Bakiyeler
3.288.842
0
0
-2.198
0
-59.696
43.530
0
0
-282.065
-3.923
0
2.883.521
0
91.500
5.959.511
0
5.959.511

Bu Haberi Kap Sitesinde Görüntülemek İçin : https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1321660

Yorum yapın

2024 - www.borsacaddesi.com
Aydınlatma Metni Çerez Aydınlatma Metni İletişim