#EXIMB – Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. – KAP Haberi

yazar

Gönderim Tarihi : 08.11.2024 18:29:00

Finansal Rapor

A+
A–

İmza

Bağımsız Denetim Görüşü

Bağımsız Denetim Kuruluşu Denetim Türü Görüş Türü
GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Sınırlı Olumlu

Ara Dönem Finansal Bilgilere İlişkin Sınırlı Denetim Raporu

Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu’na:

Giriş

Türkiye İhracat Kredi Bankası Anonim Şirketi’nin (“Banka”) 30 Eylül 2024 tarihli ilişikteki konsolide olmayan finansal durum tablosu ile aynı tarihte sona eren dokuz aylık döneme ait konsolide olmayan kar veya zarar tablosunun, konsolide olmayan kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosunun, konsolide olmayan özkaynak değişim tablosunun ve konsolide olmayan nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özetinin ve diğer açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Banka yönetimi, söz konusu ara dönem finansal bilgilerin 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standardı (“TMS”) 34 “Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı” hükümlerini içeren; “BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı”na uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem konsolide olmayan finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir.

Sınırlı Denetimin Kapsamı

Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (SBDS) 2410 “Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi”ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz.

Sonuç

Sınırlı denetimimize göre, ilişikteki ara dönem konsolide olmayan finansal bilgilerin, Türkiye İhracat Kredi Bankası Anonim Şirketi’nin 30 Eylül 2024 tarihi itibarıyla konsolide olmayan finansal durumunun ve aynı tarihte sona eren dokuz aylık döneme ilişkin, konsolide olmayan finansal performansının ve konsolide olmayan nakit akışlarının BDDK’nın Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı’na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir.

Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülüklere İlişkin Rapor

Sınırlı denetimimiz sonucunda, ilişikte yedinci bölümde yer verilen ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin sınırlı denetimden geçmiş ara dönem konsolide olmayan finansal tablolar ve açıklayıcı notlarda verilen bilgiler ile, tüm önemli yönleriyle, tutarlı olmadığına dair herhangi bir hususa rastlanılmamıştır.

Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi

A member firm of Ernst & Young Global Limited

Fatma Ebru Yücel, SMMM

Sorumlu Denetçi

8 Kasım 2024

İstanbul, Türkiye

Finansal Tablolara İlişkin Genel Açıklama

Finansal Rapor
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

30.09.2024
Önceki Dönem

31.12.2023
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
Bilanço (Finansal Durum Tablosu) (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
VARLIKLAR
FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
35.519.585
40.393.048
75.912.633
5.858.595
33.987.896
39.846.491
Nakit ve Nakit Benzerleri
31.077.744
26.578.177
57.655.921
5.116.113
23.607.635
28.723.748
Nakit Değerler ve Merkez Bankası
(1)
84.414
13.738.326
13.822.740
402.301
16.564.447
16.966.748
Bankalar
(4)
9.642.034
12.839.851
22.481.885
1.372.084
7.043.188
8.415.272
Para Piyasalarından Alacaklar
21.361.715
0
21.361.715
3.342.031
0
3.342.031
Beklenen Zarar Karşılıkları ( – )
-10.419
0
-10.419
-303
0
-303
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
(2)
0
483.127
483.127
0
412.891
412.891
Devlet Borçlanma Senetleri
0
341.384
341.384
0
291.947
291.947
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
0
0
0
0
0
0
Diğer Finansal Varlıklar
0
141.743
141.743
0
120.944
120.944
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
(6)
4.257.982
12.649.993
16.907.975
741.529
8.780.004
9.521.533
Devlet Borçlanma Senetleri
3.424.431
8.903.206
12.327.637
145.602
5.554.452
5.700.054
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
827.949
3.746.787
4.574.736
595.927
3.225.552
3.821.479
Diğer Finansal Varlıklar
5.602
0
5.602
0
0
0
Türev Finansal Varlıklar
(3)
183.859
681.751
865.610
953
1.187.366
1.188.319
Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı
183.859
410.816
594.675
953
894.639
895.592
Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı
0
270.935
270.935
0
292.727
292.727
İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
296.607.596
437.999.846
734.607.442
215.554.012
317.374.645
532.928.657
Krediler
(7)
292.176.145
432.409.077
724.585.222
211.822.505
305.256.002
517.078.507
Kiralama İşlemlerinden Alacaklar
(12)
0
0
0
0
0
0
Faktoring Alacakları
0
0
0
0
0
0
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar
(8)
5.361.241
5.590.769
10.952.010
4.531.495
12.118.643
16.650.138
Devlet Borçlanma Senetleri
4.233.250
5.590.769
9.824.019
3.986.987
12.118.643
16.105.630
Diğer Finansal Varlıklar
1.127.991
0
1.127.991
544.508
0
544.508
Beklenen Zarar Karşılıkları (-)
-929.790
0
-929.790
-799.988
0
-799.988
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)
(14)
0
0
0
0
0
0
Satış Amaçlı
0
0
0
0
0
0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
0
0
0
0
0
0
ORTAKLIK YATIRIMLARI
(9)
279.858
0
279.858
205.044
0
205.044
İştirakler (Net)
279.858
0
279.858
205.044
0
205.044
Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler
0
0
0
0
0
0
Konsolide Edilmeyenler
279.858
0
279.858
205.044
0
205.044
Bağlı Ortaklıklar (Net)
(10)
0
0
0
0
0
0
Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar
0
0
0
0
0
0
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar
0
0
0
0
0
0
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net)
(11)
0
0
0
0
0
0
Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler
0
0
0
0
0
0
Konsolide Edilmeyenler
0
0
0
0
0
0
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
309.375
0
309.375
93.291
0
93.291
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
110.079
0
110.079
72.110
0
72.110
Şerefiye
0
0
0
0
0
0
Diğer
110.079
0
110.079
72.110
0
72.110
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)
(15)
1.725
0
1.725
1.802
0
1.802
CARİ VERGİ VARLIĞI
0
0
0
0
0
0
ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI
0
0
0
0
0
0
DİĞER AKTİFLER (Net)
36.532.048
1.578.247
38.110.295
32.804.968
1.900.133
34.705.101
VARLIKLAR TOPLAMI
369.360.266
479.971.141
849.331.407
254.589.822
353.262.674
607.852.496
YÜKÜMLÜLÜKLER
MEVDUAT
(1)
0
0
0
0
0
0
ALINAN KREDİLER
(3)
285.551.452
321.954.509
607.505.961
210.774.821
223.256.132
434.030.953
PARA PİYASALARINA BORÇLAR
0
12.429.423
12.429.423
0
11.817.034
11.817.034
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
0
128.122.785
128.122.785
0
100.723.950
100.723.950
Bonolar
0
33.236.027
33.236.027
0
13.394.786
13.394.786
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler
0
0
0
0
0
0
Tahviller
0
94.886.758
94.886.758
0
87.329.164
87.329.164
FONLAR
671.453
1.452.826
2.124.279
287.543
551.225
838.768
Müstakrizlerin Fonları
671.440
1.452.826
2.124.266
287.530
551.225
838.755
Diğer
13
0
13
13
0
13
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
0
0
0
0
0
0
TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
(2)
0
855.053
855.053
574.376
734.556
1.308.932
Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı
0
769.983
769.983
574.376
670.441
1.244.817
Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı
0
85.070
85.070
0
64.115
64.115
FAKTORİNG YÜKÜMLÜLÜKLERİ
0
0
0
0
0
0
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN YÜKÜMLÜLÜKLER (Net)
(6)
136.403
0
136.403
12.622
0
12.622
KARŞILIKLAR
(7)
2.336.785
0
2.336.785
1.765.720
0
1.765.720
Yeniden Yapılanma Karşılığı
0
0
0
0
0
0
Çalışan Hakları Karşılığı
643.638
0
643.638
564.090
0
564.090
Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)
0
0
0
0
0
0
Diğer Karşılıklar
(7.2)
1.693.147
0
1.693.147
1.201.630
0
1.201.630
CARİ VERGİ BORCU
(8.1)
145.805
0
145.805
83.692
0
83.692
ERTELENMİŞ VERGİ BORCU
0
0
0
0
0
0
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
0
0
0
0
0
0
Satış Amaçlı
0
0
0
0
0
0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
0
0
0
0
0
0
SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI
(9)
2.912.420
5.823.627
8.736.047
3.001.128
6.015.879
9.017.007
Krediler
0
5.823.627
5.823.627
0
6.015.879
6.015.879
Diğer Borçlanma Araçları
2.912.420
0
2.912.420
3.001.128
0
3.001.128
DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER
(5)
546.924
3.808.636
4.355.560
711.831
5.109.718
5.821.549
ÖZKAYNAKLAR
(10)
82.247.243
336.063
82.583.306
42.297.379
134.890
42.432.269
Ödenmiş Sermaye
35.700.000
0
35.700.000
20.600.000
0
20.600.000
Sermaye Yedekleri
0
0
0
0
0
0
Hisse Senedi İhraç Primleri
0
0
0
0
0
0
Hisse Senedi İptal Karları
0
0
0
0
0
0
Diğer Sermaye Yedekleri
0
0
0
0
0
0
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
1.277.277
0
1.277.277
524.590
0
524.590
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
-82.846
336.063
253.217
1.785
134.890
136.675
Kar Yedekleri
21.171.004
0
21.171.004
9.912.745
0
9.912.745
Yasal Yedekler
1.599.631
0
1.599.631
1.036.718
0
1.036.718
Statü Yedekleri
0
0
0
0
0
0
Olağanüstü Yedekler
19.571.373
0
19.571.373
8.876.027
0
8.876.027
Diğer Kar Yedekleri
0
0
0
0
0
0
Kar veya Zarar
24.181.808
0
24.181.808
11.258.259
0
11.258.259
Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı
0
0
0
0
0
0
Dönem Net Kâr veya Zararı
24.181.808
0
24.181.808
11.258.259
0
11.258.259
Azınlık Payları
0
0
0
0
0
0
YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI
374.548.485
474.782.922
849.331.407
259.509.112
348.343.384
607.852.496

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

30.09.2024
Önceki Dönem

31.12.2023
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
Nazım Hesaplar (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER
42.615.023
488.860.950
531.475.973
19.470.388
446.926.325
466.396.713
GARANTİ VE KEFALETLER
(1.2)
1.887.885
79.577.068
81.464.953
1.118.720
52.015.419
53.134.139
Teminat Mektupları
0
499.969
499.969
0
19.371
19.371
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler
0
0
0
0
0
0
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler
0
0
0
0
0
0
Diğer Teminat Mektupları
0
499.969
499.969
0
19.371
19.371
Banka Kredileri
0
0
0
0
0
0
İthalat Kabul Kredileri
0
0
0
0
0
0
Diğer Banka Kabulleri
0
0
0
0
0
0
Akreditifler
0
0
0
0
0
0
Belgeli Akreditifler
0
0
0
0
0
0
Diğer Akreditifler
0
0
0
0
0
0
Garanti Verilen Prefinansmanlar
0
0
0
0
0
0
Cirolar
0
0
0
0
0
0
T.C. Merkez Bankasına Cirolar
0
0
0
0
0
0
Diğer Cirolar
0
0
0
0
0
0
Menkul Kıymet İhraçlarında Satın Alma Garantilerimizden
0
0
0
0
0
0
Faktoring Garantilerinden
0
0
0
0
0
0
Diğer Garantilerimizden
1.887.885
79.077.099
80.964.984
1.118.720
51.996.048
53.114.768
Diğer Kefaletlerimizden
0
0
0
0
0
0
TAAHHÜTLER
34.649.392
258.047.016
292.696.408
16.794.527
228.767.631
245.562.158
Cayılamaz Taahhütler
145.547
941.758
1.087.305
14.663
130.179
144.842
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri
134.386
941.758
1.076.144
14.663
130.179
144.842
Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri
0
0
0
0
0
0
İştirak ve Bağlı Ortaklık Sermayesine İştirak Taahhütleri
0
0
0
0
0
0
Kullandırma Garantili Kredi Tahsis Taahhütleri
0
0
0
0
0
0
Menkul Kıymet İhracına Aracılık Taahhütleri
0
0
0
0
0
0
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü
0
0
0
0
0
0
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri
0
0
0
0
0
0
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri
11.161
0
11.161
0
0
0
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri
0
0
0
0
0
0
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uygulama Taahhütleri
0
0
0
0
0
0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar
0
0
0
0
0
0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar
0
0
0
0
0
0
Diğer Cayılamaz Taahhütler
0
0
0
0
0
0
Cayılabilir Taahhütler
34.503.845
257.105.258
291.609.103
16.779.864
228.637.452
245.417.316
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri
34.503.845
257.105.258
291.609.103
16.779.864
228.637.452
245.417.316
Diğer Cayılabilir Taahhütler
0
0
0
0
0
0
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
6.077.746
151.236.866
157.314.612
1.557.141
166.143.275
167.700.416
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar
0
132.840.373
132.840.373
0
128.407.091
128.407.091
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
0
115.182.922
115.182.922
0
109.339.614
109.339.614
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
0
17.657.451
17.657.451
0
19.067.477
19.067.477
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
0
0
0
0
0
Alım Satım Amaçlı İşlemler
6.077.746
18.396.493
24.474.239
1.557.141
37.736.184
39.293.325
Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Vadeli Döviz Alım İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Vadeli Döviz Satım İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Para ve Faiz Swap İşlemleri
5.990.863
18.328.370
24.319.233
1.557.141
37.736.184
39.293.325
Swap Para Alım İşlemleri
5.990.863
6.900.259
12.891.122
1.371.580
17.972.320
19.343.900
Swap Para Satım İşlemleri
0
11.428.111
11.428.111
185.561
19.763.864
19.949.425
Swap Faiz Alım İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Swap Faiz Satım İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları
0
0
0
0
0
0
Para Alım Opsiyonları
0
0
0
0
0
0
Para Satım Opsiyonları
0
0
0
0
0
0
Faiz Alım Opsiyonları
0
0
0
0
0
0
Faiz Satım Opsiyonları
0
0
0
0
0
0
Menkul Değerler Alım Opsiyonları
0
0
0
0
0
0
Menkul Değerler Satım Opsiyonları
0
0
0
0
0
0
Futures Para İşlemleri
86.883
68.123
155.006
0
0
0
Futures Para Alım İşlemleri
86.883
0
86.883
0
0
0
Futures Para Satım İşlemleri
0
68.123
68.123
0
0
0
Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Futures Faiz Alım İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Futures Faiz Satım İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Diğer
0
0
0
0
0
0
EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER
770.244.663
1.896.213.511
2.666.458.174
569.544.848
1.258.304.320
1.827.849.168
EMANET KIYMETLER
0
0
0
0
0
0
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları
0
0
0
0
0
0
Emanete Alınan Menkul Değerler
0
0
0
0
0
0
Tahsile Alınan Çekler
0
0
0
0
0
0
Tahsile Alınan Ticari Senetler
0
0
0
0
0
0
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler
0
0
0
0
0
0
İhracına Aracı Olunan Kıymetler
0
0
0
0
0
0
Diğer Emanet Kıymetler
0
0
0
0
0
0
Emanet Kıymet Alanlar
0
0
0
0
0
0
REHİNLİ KIYMETLER
209.720
2.345.810
2.555.530
457.307
4.664.718
5.122.025
Menkul Kıymetler
0
0
0
0
0
0
Teminat Senetleri
0
0
0
0
0
0
Emtia
0
0
0
0
0
0
Varant
0
0
0
0
0
0
Gayrimenkul
204.970
1.755.085
1.960.055
452.557
4.156.172
4.608.729
Diğer Rehinli Kıymetler
4.750
590.725
595.475
4.750
508.546
513.296
Rehinli Kıymet Alanlar
0
0
0
0
0
0
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER
770.034.943
1.893.867.701
2.663.902.644
569.087.541
1.253.639.602
1.822.727.143
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI
812.859.686
2.385.074.461
3.197.934.147
589.015.236
1.705.230.645
2.294.245.881

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.09.2024
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.09.2023
Cari Dönem 3 Aylık

01.07.2024 – 30.09.2024
Önceki Dönem 3 Aylık

01.07.2023 – 30.09.2023
Kar veya Zarar Tablosu (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
FAİZ GELİRLERİ
(1)
91.934.122
30.230.732
36.280.087
11.969.209
Kredilerden Alınan Faizler
80.560.630
27.188.783
31.142.064
10.799.803
Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler
0
0
0
0
Bankalardan Alınan Faizler
3.746.456
566.720
1.676.061
211.712
Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler
5.498.599
1.048.232
2.668.332
493.372
Menkul Değerlerden Alınan Faizler
2.006.606
1.423.408
719.023
461.549
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar
21.759
15.720
9.134
8.548
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar
774.100
246.432
403.360
90.669
İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülenler
1.210.747
1.161.256
306.529
362.332
Finansal Kiralama Faiz Gelirleri
0
0
0
0
Diğer Faiz Gelirleri
121.831
3.589
74.607
2.773
FAİZ GİDERLERİ (-)
(2)
-66.714.742
-22.868.000
-26.169.641
-8.746.625
Mevduata Verilen Faizler
0
0
0
0
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
-58.828.258
-18.347.504
-23.598.298
-7.005.288
Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler
0
0
0
0
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler
-7.134.666
-3.983.059
-2.362.426
-1.536.682
Kiralama Faiz Giderleri
-35.474
-6.111
-11.652
-3.502
Diğer Faiz Giderleri
-716.344
-531.326
-197.265
-201.153
NET FAİZ GELİRİ VEYA GİDERİ
25.219.380
7.362.732
10.110.446
3.222.584
NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ VEYA GİDERLERİ
1.627.930
883.518
602.681
380.088
Alınan Ücret ve Komisyonlar
2.710.161
1.658.916
978.300
690.797
Gayri Nakdi Kredilerden
1.247
173
1.242
48
Diğer
2.708.914
1.658.743
977.058
690.749
Verilen Ücret ve Komisyonlar (-)
-1.082.231
-775.398
-375.619
-310.709
Gayri Nakdi Kredilere
0
0
0
0
Diğer
-1.082.231
-775.398
-375.619
-310.709
TEMETTÜ GELİRLERİ
88.227
643
1.286
643
TİCARİ KAR VEYA ZARAR (Net)
(3)
267.716
650.112
219.498
-66.677
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı (Zararı)
-15.370
13.460
0
12.999
Türev Finansal İşlemlerden Kar (Zarar)
421.552
1.306.284
-1.746.622
1.323.950
Kambiyo İşlemleri Karı (Zararı)
-138.466
-669.632
1.966.120
-1.403.626
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
(4)
297.841
333.162
132.444
219.671
FAALİYET BRÜT KÂRI
27.501.094
9.230.167
11.066.355
3.756.309
BEKLENEN ZARAR KARŞILIKLARI GİDERLERİ ( – )
(5)
-431.938
-257.288
-241.043
-63.934
DİĞER KARŞILIK GİDERLERİ ( – )
(6)
-81.394
-78.679
-18.252
-7.994
PERSONEL GİDERLERİ (-)
-1.858.128
-951.401
-653.020
-371.938
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
(6)
-947.826
-570.537
-360.308
-340.274
NET FAALİYET KARI (ZARARI)
24.181.808
7.372.262
9.793.732
2.972.169
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
0
0
0
0
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR (ZARAR)
0
0
0
0
NET PARASAL POZİSYON KARI (ZARARI)
0
0
0
0
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
24.181.808
7.372.262
9.793.732
2.972.169
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
(7)
0
0
0
0
Cari Vergi Karşılığı
0
0
0
0
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi
0
0
0
0
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi
0
0
0
0
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
24.181.808
7.372.262
9.793.732
2.972.169
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
0
0
0
0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
0
0
0
0
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları
0
0
0
0
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
0
0
0
0
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
0
0
0
0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
0
0
0
0
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları
0
0
0
0
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
0
0
0
0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
0
0
0
0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
0
0
0
0
Cari Vergi Karşılığı
0
0
0
0
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi
0
0
0
0
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi
0
0
0
0
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
0
0
0
0
DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI
24.181.808
7.372.262
9.793.732
2.972.169
Grubun Karı (Zararı)
24.181.808
7.372.262
9.793.732
2.972.169
Azınlık Payları Karı (Zararı)
0
0
0
0
Hisse Başına Kar (Zarar)
Hisse Başına Kar (Zarar)
Hisse Başına Kar (Zarar)

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.09.2024
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.09.2023
Cari Dönem 3 Aylık

01.07.2024 – 30.09.2024
Önceki Dönem 3 Aylık

01.07.2023 – 30.09.2023
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
DÖNEM KARI (ZARARI)
24.181.808
7.372.262
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
869.229
372.577
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
752.687
641.139
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
0
0
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
0
0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
0
0
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
752.687
641.139
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
0
0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar
116.542
-268.562
Yabancı Para Çevrim Farkları
0
0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri
127.413
-272.859
Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri)
-10.871
4.297
Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri)
0
0
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
0
0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
0
0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
25.051.037
7.744.839

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.09.2024
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.09.2023
Nakit Akış Tablosu (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
Bankacılık Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı
25.080.208
-1.363.694
Alınan Faizler
91.157.737
27.953.757
Ödenen Faizler
-58.743.920
-16.879.255
Alınan Temettüler
88.227
643
Alınan Ücret ve Komisyonlar
2.370.166
1.437.905
Elde Edilen Diğer Kazançlar
273.466
345.665
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar
7.9.2
126.832
70.414
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
-2.037.444
-1.036.088
Ödenen Vergiler
-1.530.568
-587.526
Diğer
-6.624.288
-12.669.209
Bankacılık Faaliyetleri Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim
-18.427.157
-34.147.503
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış
0
0
Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış
0
0
Kredilerdeki Net (Artış) Azalış
-205.724.307
-140.433.245
Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış
-3.539.900
-6.249.901
Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış)
0
0
Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış)
0
0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Yükümlülüklerde Net Artış (Azalış)
0
0
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
171.683.499
107.974.352
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış)
0
0
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
19.153.551
4.561.291
Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı
6.653.051
-35.511.197
YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları
1.224.682
-329.746
İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
-74.814
-8.962
Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
0
0
Satın Alınan Menkul ve Gayrimenkuller
-118.947
-17.531
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
9.005
957
Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
-5.573.082
-1.378.175
Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
987.481
568.240
Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar
8.4
-1.981.034
-241.506
Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar
8.4
8.022.487
770.326
Diğer
-46.414
-23.095
FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
16.197.418
48.881.811
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
77.999.920
51.949.153
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
-76.862.351
-9.847.793
İhraç Edilen Sermaye Araçları
0
0
Temettü Ödemeleri
0
0
Kiralamaya İlişkin Ödemeler
-40.151
-19.549
Diğer
15.100.000
6.800.000
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
4.630.246
5.661.212
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (Azalış)
28.705.397
18.702.080
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
28.691.592
14.521.661
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
57.396.989
33.223.741

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Ödenmiş Sermaye
Hisse Senedi İhraç Primleri
Hisse Senedi İptal Karları
Diğer Sermaye Yedekleri
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Kar Yedekleri
Geçmiş Dönem Karı / (Zararı)
Dönem Net Kar veya Zararı
Azınlık Payları Hariç Toplam Özkaynak
Azınlık Payları
Toplam Özkaynak
Duran Varlıklar Birikmiş Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları
Tanımlanmış Fayda Planlarının Birikmiş Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Diğer (Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Payları ile Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının Birikmiş Tutarları)
Yabancı Para Çevrim Farkları
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Birikmiş Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları/Kayıpları
Diğer (Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları, Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/zararda Sınıflandırılacak Payları ve Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının Birikmiş Tutarları)
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Dönem Başı Bakiyeler
13.800.000
0
0
0
0
-48.996
1.227
0
21.603
64.057
3.680.265
6.232.480
0
23.750.636
0
23.750.636
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Yeni Bakiye
13.800.000
0
0
0
0
-48.996
1.227
0
21.603
64.057
3.680.265
6.232.480
0
23.750.636
0
23.750.636
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0
0
0
0
0
0
641.139
0
-272.859
4.297
0
0
7.372.262
7.744.839
0
7.744.839
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
(10.2.1)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
6.800.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6.800.000
0
6.800.000
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Kar Dağıtımı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6.232.480
-6.232.480
0
0
0
0
Dağıtılan Temettü
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6.232.480
-6.232.480
0
0
0
0
Diğer
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Dönem Sonu Bakiyeler
20.600.000
0
0
0
0
-48.996
642.366
0
-251.256
68.354
9.912.745
0
7.372.262
38.295.475
0
38.295.475
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.09.2024
Özkaynaklar Değişim Tablosu (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Dönem Başı Bakiyeler
20.600.000
0
0
0
0
-61.215
585.805
0
55.977
80.698
9.912.745
11.258.259
0
42.432.269
0
42.432.269
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Yeni Bakiye
20.600.000
0
0
0
0
-61.215
585.805
0
55.977
80.698
9.912.745
11.258.259
0
42.432.269
0
42.432.269
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0
0
0
0
0
0
752.687
0
127.413
-10.871
0
0
24.181.808
25.051.037
0
25.051.037
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
(10.2.1)
15.100.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15.100.000
0
15.100.000
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Kar Dağıtımı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11.258.259
-11.258.259
0
0
0
0
Dağıtılan Temettü
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11.258.259
-11.258.259
0
0
0
0
Diğer
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Dönem Sonu Bakiyeler
35.700.000
0
0
0
0
-61.215
1.338.492
0
183.390
69.827
21.171.004
0
24.181.808
82.583.306
0
82.583.306

Bu Haberi Kap Sitesinde Görüntülemek İçin : https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1355905

Yorum yapın

2024 - www.borsacaddesi.com
Aydınlatma Metni Çerez Aydınlatma Metni İletişim