ICBCT – ICBC Turkey Bank – Kap Haberi

yazar

Finansal Rapor

A+
A–

İmza

Bağımsız Denetim Görüşü

Bağımsız Denetim Kuruluşu Denetim Türü Görüş Türü
DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Sınırlı Olumlu

ARA DÖNEM FİNANSAL BİLGİLERE İLİŞKİN

SINIRLI DENETİM RAPORU

ICBC Turkey Bank A.Ş. Genel Kurulu’na

Giriş

ICBC Turkey Bank A.Ş.’nin, (“Banka”) ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (hep birlikte “Grup” olarak anılacaktır) 30 Eylül 2024 tarihli ilişikteki konsolide bilançosunun ve aynı tarihte sona eren dokuz aylık döneme ait konsolide kar veya zarar tablosunun, konsolide özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablonun, konsolide özkaynaklar değişim tablosunun ve konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özetinin ve diğer açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Banka yönetimi, söz konusu ara dönem finansal bilgilerin 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standardı 34 “Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı hükümlerini içeren; “BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı”na uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir.

Sınırlı Denetimin Kapsamı

Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (SBDS) 2410 “Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi”ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz.

Sonuç

Sınırlı denetimimize göre, ilişikteki ara dönem konsolide finansal bilgilerin, ICBC Turkey Bank A.Ş ve konsolidasyona tabi ortaklıkların 30 Eylül 2024 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunun ve aynı tarihte sona eren dokuz aylık döneme ilişkin konsolide finansal performansının ve konsolide nakit akışlarının BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı’na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir.

Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülüklere İlişkin Rapor

Sınırlı denetimimiz sonucunda, ilişikte yedinci bölümde yer verilen ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin sınırlı denetimden geçmiş ara dönem konsolide finansal tablolar ve açıklayıcı notlarda verilen bilgiler ile, tüm önemli yönleriyle, tutarlı olmadığına dair herhangi bir hususa rastlanılmamıştır.

DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED

Mehmet Erol

Sorumlu Denetçi

İstanbul, 24 Ekim 2024

Finansal Tablolara İlişkin Genel Açıklama

ICBC Turkey Bank A.Ş. 30.09.2024 Konsolide FT ve Dipnotlar
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Cari Dönem

30.09.2024
Önceki Dönem

31.12.2023
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
Bilanço (Finansal Durum Tablosu) (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
VARLIKLAR
FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
2.556.938
37.631.412
40.188.350
2.310.465
40.537.057
42.847.522
Nakit ve Nakit Benzerleri
2.282.150
17.253.419
19.535.569
2.252.990
21.103.923
23.356.913
Nakit Değerler ve Merkez Bankası
(5.I.1)
1.772.916
14.849.186
16.622.102
2.045.552
18.752.244
20.797.796
Bankalar
(5.I.3)
16.436
2.409.421
2.425.857
13.803
2.357.148
2.370.951
Para Piyasalarından Alacaklar
498.620
0
498.620
210.218
0
210.218
Beklenen Zarar Karşılıkları ( – )
-5.822
-5.188
-11.010
-16.583
-5.469
-22.052
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
80.705
82.858
163.563
25.963
67.691
93.654
Devlet Borçlanma Senetleri
0
0
0
0
0
0
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
263
82.858
83.121
194
67.691
67.885
Diğer Finansal Varlıklar
80.442
0
80.442
25.769
0
25.769
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
(5.I.4)
72.016
20.288.282
20.360.298
22.345
19.336.944
19.359.289
Devlet Borçlanma Senetleri
72.016
668.354
740.370
22.345
570.710
593.055
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
0
0
0
0
0
0
Diğer Finansal Varlıklar
0
19.619.928
19.619.928
0
18.766.234
18.766.234
Türev Finansal Varlıklar
(5.I.2)
122.067
6.853
128.920
9.167
28.499
37.666
Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı
122.067
6.853
128.920
9.167
28.499
37.666
Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı
0
0
0
0
0
0
İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
19.861.939
36.369.996
56.231.935
17.571.271
39.041.519
56.612.790
Krediler
(5.I.5)
1.959.397
31.744.588
33.703.985
2.367.411
32.533.260
34.900.671
Kiralama İşlemlerinden Alacaklar
(5.I.10)
0
0
0
0
0
0
Faktoring Alacakları
0
0
0
0
0
0
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar
(5.I.6)
18.179.211
5.176.512
23.355.723
15.696.749
7.381.404
23.078.153
Devlet Borçlanma Senetleri
18.165.681
5.176.512
23.342.193
15.696.749
6.699.155
22.395.904
Diğer Finansal Varlıklar
13.530
0
13.530
0
682.249
682.249
Beklenen Zarar Karşılıkları (-)
-276.669
-551.104
-827.773
-492.889
-873.145
-1.366.034
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)
(5.I.14)
0
0
0
0
0
0
Satış Amaçlı
0
0
0
0
0
0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
0
0
0
0
0
0
ORTAKLIK YATIRIMLARI
0
0
0
0
0
0
İştirakler (Net)
(5.I.7)
0
0
0
0
0
0
Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler
0
0
0
0
0
0
Konsolide Edilmeyenler
0
0
0
0
0
0
Bağlı Ortaklıklar (Net)
(5.I.8)
0
0
0
0
0
0
Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar
0
0
0
0
0
0
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar
0
0
0
0
0
0
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net)
(5.I.9)
0
0
0
0
0
0
Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler
0
0
0
0
0
0
Konsolide Edilmeyenler
0
0
0
0
0
0
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
674.472
0
674.472
377.133
0
377.133
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
72.455
0
72.455
67.909
0
67.909
Şerefiye
0
0
0
0
0
0
Diğer
72.455
0
72.455
67.909
0
67.909
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)
(5.I.12)
0
0
0
0
0
0
CARİ VERGİ VARLIĞI
136.738
0
136.738
124.424
0
124.424
ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI
234.086
0
234.086
11.313
0
11.313
DİĞER AKTİFLER (Net)
719.859
13.935
733.794
538.918
10.071
548.989
VARLIKLAR TOPLAMI
24.256.487
74.015.343
98.271.830
21.001.433
79.588.647
100.590.080
YÜKÜMLÜLÜKLER
MEVDUAT
(5.II.1)
8.571.286
24.538.361
33.109.647
8.744.124
35.435.149
44.179.273
ALINAN KREDİLER
(5.II.4)
29.542
40.349.737
40.379.279
1.501.951
35.507.488
37.009.439
PARA PİYASALARINA BORÇLAR
(5.II.2)
6.446.686
0
6.446.686
3.255.853
0
3.255.853
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
0
0
0
0
0
0
Bonolar
0
0
0
0
0
0
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler
0
0
0
0
0
0
Tahviller
0
0
0
0
0
0
FONLAR
0
0
0
0
0
0
Müstakrizlerin Fonları
0
0
0
0
0
0
Diğer
0
0
0
0
0
0
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
0
0
0
0
0
0
TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
(5.II.3)
166.569
247.336
413.905
15.954
316.102
332.056
Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı
166.569
247.336
413.905
15.954
316.102
332.056
Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı
0
0
0
0
0
0
FAKTORİNG YÜKÜMLÜLÜKLERİ
0
0
0
0
0
0
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN YÜKÜMLÜLÜKLER (Net)
(5.II.6)
486.341
0
486.341
166.590
0
166.590
KARŞILIKLAR
(5.II.8)
440.097
73.365
513.462
638.654
197.327
835.981
Yeniden Yapılanma Karşılığı
0
0
0
0
0
0
Çalışan Hakları Karşılığı
326.314
0
326.314
235.824
0
235.824
Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)
0
0
0
0
0
0
Diğer Karşılıklar
113.783
73.365
187.148
402.830
197.327
600.157
CARİ VERGİ BORCU
(5.II.9)
162.255
0
162.255
111.270
0
111.270
ERTELENMİŞ VERGİ BORCU
0
0
0
71.031
0
71.031
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
(5.II.10)
0
0
0
0
0
0
Satış Amaçlı
0
0
0
0
0
0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
0
0
0
0
0
0
SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI
0
10.433.426
10.433.426
0
8.838.475
8.838.475
Krediler
0
10.433.426
10.433.426
0
8.838.475
8.838.475
Diğer Borçlanma Araçları
0
0
0
0
0
0
DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER
(5.II.5)
818.289
515.224
1.333.513
412.573
205.532
618.105
ÖZKAYNAKLAR
(5.II.12)
4.556.104
437.212
4.993.316
4.520.285
651.722
5.172.007
Ödenmiş Sermaye
860.000
0
860.000
860.000
0
860.000
Sermaye Yedekleri
-587
0
-587
-587
0
-587
Hisse Senedi İhraç Primleri
-587
0
-587
-587
0
-587
Hisse Senedi İptal Karları
0
0
0
0
Diğer Sermaye Yedekleri
0
0
0
0
0
0
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
57.736
0
57.736
53.151
0
53.151
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
-1.270
437.212
435.942
-2.025
651.722
649.697
Kar Yedekleri
3.395.489
0
3.395.489
2.072.294
0
2.072.294
Yasal Yedekler
172.197
0
172.197
106.035
0
106.035
Statü Yedekleri
0
0
0
0
0
0
Olağanüstü Yedekler
3.165.229
0
3.165.229
1.908.196
0
1.908.196
Diğer Kar Yedekleri
58.063
0
58.063
58.063
0
58.063
Kar veya Zarar
244.736
0
244.736
1.537.452
0
1.537.452
Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı
214.257
0
214.257
63.426
0
63.426
Dönem Net Kâr veya Zararı
30.479
0
30.479
1.474.026
0
1.474.026
Azınlık Payları
0
0
0
0
0
0
YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI
21.677.169
76.594.661
98.271.830
19.438.285
81.151.795
100.590.080

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Cari Dönem

30.09.2024
Önceki Dönem

31.12.2023
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
Nazım Hesaplar (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER
10.053.872
66.536.082
76.589.954
4.841.194
60.851.527
65.692.721
GARANTİ VE KEFALETLER
(5.III.1)
2.895.651
24.724.947
27.620.598
1.867.208
24.546.417
26.413.625
Teminat Mektupları
2.895.651
7.268.182
10.163.833
1.867.208
5.840.263
7.707.471
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler
0
0
0
0
0
0
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler
0
0
0
0
0
0
Diğer Teminat Mektupları
2.895.651
7.268.182
10.163.833
1.867.208
5.840.263
7.707.471
Banka Kredileri
0
0
0
0
0
0
İthalat Kabul Kredileri
0
0
0
0
0
0
Diğer Banka Kabulleri
0
0
0
0
0
0
Akreditifler
0
3.318.043
3.318.043
0
6.301.504
6.301.504
Belgeli Akreditifler
0
408.478
408.478
0
3.020.298
3.020.298
Diğer Akreditifler
0
2.909.565
2.909.565
0
3.281.206
3.281.206
Garanti Verilen Prefinansmanlar
0
0
0
0
0
0
Cirolar
0
0
0
0
0
0
T.C. Merkez Bankasına Cirolar
0
0
0
0
0
0
Diğer Cirolar
0
0
0
0
0
0
Menkul Kıymet İhraçlarında Satın Alma Garantilerimizden
0
0
0
0
0
0
Faktoring Garantilerinden
0
0
0
0
0
0
Diğer Garantilerimizden
0
14.138.722
14.138.722
0
12.404.650
12.404.650
Diğer Kefaletlerimizden
0
0
0
0
0
0
TAAHHÜTLER
(5.III.1)
493.146
2.340.430
2.833.576
490.962
651.970
1.142.932
Cayılamaz Taahhütler
493.146
2.340.430
2.833.576
490.962
651.970
1.142.932
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri
263.171
2.340.430
2.603.601
310.167
651.970
962.137
Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri
0
0
0
0
0
0
İştirak ve Bağlı Ortaklık Sermayesine İştirak Taahhütleri
0
0
0
0
0
0
Kullandırma Garantili Kredi Tahsis Taahhütleri
30.999
0
30.999
31.012
0
31.012
Menkul Kıymet İhracına Aracılık Taahhütleri
0
0
0
0
0
0
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü
0
0
0
0
0
0
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri
9.335
0
9.335
9.450
0
9.450
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri
3
0
3
3
0
3
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri
189.171
0
189.171
139.913
0
139.913
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uygulama Taahhütleri
0
0
0
0
0
0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar
0
0
0
0
0
0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar
0
0
0
0
0
0
Diğer Cayılamaz Taahhütler
467
0
467
417
0
417
Cayılabilir Taahhütler
0
0
0
0
0
0
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri
0
0
0
0
0
0
Diğer Cayılabilir Taahhütler
0
0
0
0
0
0
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
6.665.075
39.470.705
46.135.780
2.483.024
35.653.140
38.136.164
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar
0
0
0
0
0
0
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
0
0
0
0
0
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
0
0
0
0
0
0
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
0
0
0
0
0
0
Alım Satım Amaçlı İşlemler
6.665.075
39.470.705
46.135.780
2.483.024
35.653.140
38.136.164
Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri
5.522.603
6.588.709
12.111.312
913.457
6.982.208
7.895.665
Vadeli Döviz Alım İşlemleri
2.761.036
3.300.890
6.061.926
458.559
3.495.908
3.954.467
Vadeli Döviz Satım İşlemleri
2.761.567
3.287.819
6.049.386
454.898
3.486.300
3.941.198
Para ve Faiz Swap İşlemleri
1.142.472
32.881.996
34.024.468
1.569.567
28.670.932
30.240.499
Swap Para Alım İşlemleri
0
16.866.125
16.866.125
0
14.946.124
14.946.124
Swap Para Satım İşlemleri
1.142.472
16.015.871
17.158.343
1.569.567
13.724.808
15.294.375
Swap Faiz Alım İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Swap Faiz Satım İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları
0
0
0
0
0
0
Para Alım Opsiyonları
0
0
0
0
0
0
Para Satım Opsiyonları
0
0
0
0
0
0
Faiz Alım Opsiyonları
0
0
0
0
0
0
Faiz Satım Opsiyonları
0
0
0
0
0
0
Menkul Değerler Alım Opsiyonları
0
0
0
0
0
0
Menkul Değerler Satım Opsiyonları
0
0
0
0
0
0
Futures Para İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Futures Para Alım İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Futures Para Satım İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Futures Faiz Alım İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Futures Faiz Satım İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Diğer
0
0
0
0
0
0
EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER
105.763.660
442.413.019
548.176.679
105.334.170
382.015.078
487.349.248
EMANET KIYMETLER
8.849.899
237.638.690
246.488.589
8.368.343
204.259.206
212.627.549
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları
0
0
0
0
0
0
Emanete Alınan Menkul Değerler
1.907.005
1.392.422
3.299.427
1.842.689
652.241
2.494.930
Tahsile Alınan Çekler
538.402
30.197
568.599
476.430
29.133
505.563
Tahsile Alınan Ticari Senetler
5.244
31.424
36.668
2.225
26.821
29.046
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler
0
0
0
0
0
0
İhracına Aracı Olunan Kıymetler
0
0
0
0
0
0
Diğer Emanet Kıymetler
6.399.052
236.184.647
242.583.699
6.046.570
203.551.011
209.597.581
Emanet Kıymet Alanlar
196
0
196
429
0
429
REHİNLİ KIYMETLER
96.913.761
204.774.329
301.688.090
96.965.827
177.755.872
274.721.699
Menkul Kıymetler
38.586
0
38.586
18.674
0
18.674
Teminat Senetleri
921
341
1.262
921
294
1.215
Emtia
20.190
2.088
22.278
24.107
1.802
25.909
Varant
0
0
0
0
0
0
Gayrimenkul
1.306.862
130.851.793
132.158.655
1.504.424
114.109.624
115.614.048
Diğer Rehinli Kıymetler
95.547.202
73.920.107
169.467.309
95.417.701
63.644.152
159.061.853
Rehinli Kıymet Alanlar
0
0
0
0
0
0
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER
0
0
0
0
0
0
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI
115.817.532
508.949.101
624.766.633
110.175.364
442.866.605
553.041.969

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.09.2024
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.09.2023
Cari Dönem 3 Aylık

01.07.2024 – 30.09.2024
Önceki Dönem 3 Aylık

01.07.2023 – 30.09.2023
Kar veya Zarar Tablosu (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
FAİZ GELİRLERİ
(5.IV.1)
8.041.205
5.437.948
2.651.583
2.253.588
Kredilerden Alınan Faizler
4.185.912
3.159.729
1.377.074
1.209.528
Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler
100.482
53.118
79.532
28.588
Bankalardan Alınan Faizler
273.000
56.367
95.717
20.262
Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler
17.396
17.183
2.308
2.657
Menkul Değerlerden Alınan Faizler
3.457.589
2.023.832
1.094.218
943.211
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar
0
0
0
0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar
54.054
29.059
27.388
14.959
İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülenler
3.403.535
1.994.773
1.066.830
928.252
Finansal Kiralama Faiz Gelirleri
0
0
0
0
Diğer Faiz Gelirleri
6.826
127.719
2.734
49.342
FAİZ GİDERLERİ (-)
(5.IV.2)
-7.136.172
-3.594.741
-2.553.483
-1.643.516
Mevduata Verilen Faizler
-3.511.516
-1.057.975
-1.312.543
-576.589
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
-2.266.243
-1.964.742
-755.767
-796.145
Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler
-1.314.256
-184.733
-469.430
-112.452
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler
0
0
0
0
Kiralama Faiz Giderleri
-44.082
-15.288
-16.000
-5.120
Diğer Faiz Giderleri
-75
-372.003
257
-153.210
NET FAİZ GELİRİ VEYA GİDERİ
905.033
1.843.207
98.100
610.072
NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ VEYA GİDERLERİ
469.366
284.562
127.158
100.297
Alınan Ücret ve Komisyonlar
531.540
329.413
150.065
116.469
Gayri Nakdi Kredilerden
102.531
93.908
35.319
21.076
Diğer
429.009
235.505
114.746
95.393
Verilen Ücret ve Komisyonlar (-)
-62.174
-44.851
-22.907
-16.172
Gayri Nakdi Kredilere
-69
-48
-29
-17
Diğer
-62.105
-44.803
-22.878
-16.155
TEMETTÜ GELİRLERİ
5
3
0
0
TİCARİ KAR VEYA ZARAR (Net)
(5.IV.3)
-343.205
1.339.982
-101.162
217.599
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı (Zararı)
41.595
7.201
25.752
-506
Türev Finansal İşlemlerden Kar (Zarar)
-614.594
474.213
-813.935
307.850
Kambiyo İşlemleri Karı (Zararı)
229.794
858.568
687.021
-89.745
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
(5.IV.4)
302.228
293.827
-82.669
9.857
FAALİYET BRÜT KÂRI
1.333.427
3.761.581
41.427
937.825
BEKLENEN ZARAR KARŞILIKLARI GİDERLERİ ( – )
(5.IV.5)
582.390
-377.714
173.313
-445.057
DİĞER KARŞILIK GİDERLERİ ( – )
(5.IV.5)
-22.065
-20.724
-14.600
-8.262
PERSONEL GİDERLERİ (-)
-1.299.552
-782.776
-403.734
-297.343
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
(5.IV.6)
-632.784
-471.723
-139.623
-76.757
NET FAALİYET KARI (ZARARI)
-38.584
2.108.644
-343.217
110.406
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
0
0
0
0
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR (ZARAR)
0
0
0
0
NET PARASAL POZİSYON KARI (ZARARI)
0
0
0
0
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
(5.IV.7)
-38.584
2.108.644
-343.217
110.406
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
(5.IV.8)
69.063
-537.663
116.646
-20.980
Cari Vergi Karşılığı
-120.196
-63.183
102.964
79.816
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi
-312.868
-474.591
-241.878
-100.277
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi
502.127
111
255.560
-519
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
(5.IV.9)
30.479
1.570.981
-226.571
89.426
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
0
0
0
0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
0
0
0
0
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları
0
0
0
0
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
0
0
0
0
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
0
0
0
0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
0
0
0
0
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları
0
0
0
0
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
0
0
0
0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
(5.IV.7)
0
0
0
0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
(5.IV.8)
0
0
0
0
Cari Vergi Karşılığı
0
0
0
0
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi
0
0
0
0
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi
0
0
0
0
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
0
0
0
0
DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI
30.479
1.570.981
-226.571
89.426
Grubun Karı (Zararı)
(5.IV.10)
30.479
1.570.981
-226.571
89.426
Azınlık Payları Karı (Zararı)
0
0
0
0
Hisse Başına Kar (Zarar)
Hisse Başına Kar (Zarar)
Hisse Başına Kar (Zarar)
Hisse Başına Kar (Zarar)

0,00350000
0,18270000
-0,02630000
0,01040000

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.09.2024
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.09.2023
Cari Dönem 3 Aylık

01.07.2024 – 30.09.2024
Önceki Dönem 3 Aylık

01.07.2023 – 30.09.2023
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
DÖNEM KARI (ZARARI)
30.479
1.570.981
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
-209.170
310.796
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
4.585
-1.323
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
0
0
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
0
0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-11.190
-1.764
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
0
0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
15.775
441
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar
-213.755
312.119
Yabancı Para Çevrim Farkları
0
0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri
-302.525
452.516
Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri)
0
0
Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri)
0
0
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
0
0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
88.770
-140.397
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-178.691
1.881.777

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.09.2024
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.09.2023
Nakit Akış Tablosu (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
Bankacılık Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı
-1.536.566
1.758.557
Alınan Faizler
6.910.119
4.231.890
Ödenen Faizler
-6.817.058
-2.660.105
Alınan Temettüler
5
3
Alınan Ücret ve Komisyonlar
488.147
389.173
Elde Edilen Diğer Kazançlar
-645.529
459.503
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar
5.501
13.025
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
-1.633.261
-551.004
Ödenen Vergiler
-169.031
-57.235
Diğer
324.541
-66.693
Bankacılık Faaliyetleri Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim
-1.552.004
12.183.401
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış
0
-5.723
Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış
1.818.493
-311.048
Kredilerdeki Net (Artış) Azalış
-143.717
-15.004.010
Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış
-949.106
-2.578.175
Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış)
-798.103
-1.108.136
Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış)
-10.347.041
17.824.194
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Yükümlülüklerde Net Artış (Azalış)
0
0
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
4.641.159
10.778.705
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış)
0
0
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
4.226.311
2.587.594
Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı
-3.088.570
13.941.958
YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları
815.128
-7.230.416
İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
0
0
Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
0
0
Satın Alınan Menkul ve Gayrimenkuller
-16.808
-18.777
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
0
0
Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
-763.839
-22.246
Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
352.250
58.185
Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar
-1.059.564
-7.629.150
Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar
2.688.897
463.057
Diğer
-385.808
-81.485
FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
-57.929
-45.475
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
0
0
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
0
0
İhraç Edilen Sermaye Araçları
0
0
Temettü Ödemeleri
0
0
Kiralamaya İlişkin Ödemeler
-57.929
-45.475
Diğer
0
0
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
202.819
1.910.004
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (Azalış)
-2.128.552
8.576.071
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
12.241.214
5.935.392
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
10.112.662
14.511.463

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Ödenmiş Sermaye
Hisse Senedi İhraç Primleri
Hisse Senedi İptal Karları
Diğer Sermaye Yedekleri
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Kar Yedekleri
Geçmiş Dönem Karı / (Zararı)
Dönem Net Kar veya Zararı
Azınlık Payları Hariç Toplam Özkaynak
Azınlık Payları
Toplam Özkaynak
Duran Varlıklar Birikmiş Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları
Tanımlanmış Fayda Planlarının Birikmiş Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Diğer (Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Payları ile Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının Birikmiş Tutarları)
Yabancı Para Çevrim Farkları
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Birikmiş Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları/Kayıpları
Diğer (Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları, Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/zararda Sınıflandırılacak Payları ve Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının Birikmiş Tutarları)
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Dönem Başı Bakiyeler
860.000
-587
0
0
29.086
-4.010
0
0
0
116.560
0
0
678.621
1.457.568
0
3.137.237
0
3.137.237
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Yeni Bakiye
860.000
-587
0
0
29.086
-4.010
0
0
0
116.560
0
0
678.621
1.457.568
0
3.137.237
0
3.137.237
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0
0
0
0
0
-1.323
0
0
0
312.119
0
0
0
0
1.570.981
1.881.777
0
1.881.777
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-470
0
-470
0
-470
Kar Dağıtımı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.393.673
-1.393.673
0
0
0
0
Dağıtılan Temettü
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.393.673
-1.393.673
0
0
0
0
Diğer
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Dönem Sonu Bakiyeler
860.000
-587
0
0
29.086
-5.333
0
0
0
428.678
0
0
2.072.294
63.425
1.570.981
5.018.544
0
5.018.544
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.09.2024
Özkaynaklar Değişim Tablosu (TFRS 9’a Göre Karşılık Ayrılmış)
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Dönem Başı Bakiyeler
860.000
-587
0
0
84.220
-31.069
0
0
0
649.697
0
0
2.072.294
1.537.452
0
5.172.007
0
5.172.007
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Yeni Bakiye
860.000
-587
0
0
84.220
-31.069
0
0
0
649.697
0
0
2.072.294
1.537.452
0
5.172.007
0
5.172.007
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0
0
0
0
0
4.585
0
0
0
-213.755
0
0
0
0
30.479
-178.691
0
-178.691
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Kar Dağıtımı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.323.195
-1.323.195
0
0
0
0
Dağıtılan Temettü
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.323.195
-1.323.195
0
0
0
0
Diğer
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Dönem Sonu Bakiyeler
860.000
-587
0
0
84.220
-26.484
0
0
0
435.942
0
0
3.395.489
214.257
30.479
4.993.316
0
4.993.316

Bu Haberi Kap Sitesinde Görüntülemek İçin : https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1350659

Yorum yapın

2024 - www.borsacaddesi.com
Aydınlatma Metni Çerez Aydınlatma Metni İletişim