QNBFL – QNB Finans Finansal Kiralama – Kap Haberi

yazar

Finansal Rapor

A+
A–

İmza

Bağımsız Denetim Görüşü

Bağımsız Denetim Kuruluşu Denetim Türü Görüş Türü
PwC BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş Sınırlı Olumlu

ARA DÖNEM ÖZET FİNANSAL BİLGİLERE İLİŞKİN SINIRLI DENETİM RAPORU

QNB Finans Finansal Kiralama A.Ş. Genel Kurulu’na

Giriş

QNB Finans Finansal Kiralama A.Ş.’nin (“Şirket”) 30 Haziran 2024 tarihli ilişikteki özet finansal durum tablosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık ara hesap dönemine ait özet kar veya zarar tablosunun, özet kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosunun, özet özkaynaklar değişim tablosunun ve özet nakit akış tablosunun sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Şirket yönetimi, söz konusu ara dönem özet finansal bilgilerin 24 Aralık 2013 tarih ve 28861 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Finansal Kiralama, Faktoring, Finansman ve Tasarruf Finansman Şirketlerinin Muhasebe Uygulamaları ile Finansal Tabloları Hakkında Yönetmelik ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) tarafından yayımlanan yönetmelik, tebliğ, genelge ve yapılan açıklamalar; ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standardı 34, “Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı” hükümlerini içeren “BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı”na uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem özet finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir.

Sınırlı Denetimin Kapsamı

Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı 2410, “Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi”ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vakıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz.

Sonuç

Sınırlı denetimimize göre ilişikteki ara dönem özet finansal bilgilerin, tüm önemli yönleriyle, BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı’na uygun olarak hazırlanmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir.

PwC Bağımsız Denetim ve

Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.

Eren Yılmaz, SMMM

Sorumlu Denetçi

İstanbul, 26 Temmuz 2024

Finansal Tablolara İlişkin Genel Açıklama

30 Haziran 2024 finansal rapor ve dipnotlar ektedir.
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

30.06.2024
Önceki Dönem

31.12.2023
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
VARLIKLAR
NAKİT, NAKİT BENZERLERİ ve MERKEZ BANKASI
147.766
845.021
992.787
137.872
449.793
587.665
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
0
144.443
144.443
0
872.894
872.894
TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR
3
349
47.526
47.875
2.112
24.426
26.538
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI DİĞER KAPSAMLI GELİRE YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
12.038
0
12.038
9.006
0
9.006
İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
4
8.204.926
15.618.544
23.823.470
7.137.775
14.245.726
21.383.501
Faktoring Alacakları
0
0
0
0
0
0
İskontolu Faktoring Alacakları (Net)
0
0
0
0
0
0
Diğer Faktoring Alacakları
0
0
0
0
0
0
Tasarruf Finansman Alacakları
0
0
0
0
0
0
Tasarruf Fon Havuzundan
0
0
0
0
0
0
Özkaynaklardan
0
0
0
0
0
0
Finansman Kredileri
0
0
0
0
0
0
Tüketici Kredileri
0
0
0
0
0
0
Kredi Kartları
0
0
0
0
0
0
Taksitli Ticari Krediler
0
0
0
0
0
0
Kiralama İşlemleri (Net)
4
8.224.590
15.771.636
23.996.226
7.180.052
14.443.691
21.623.743
Finansal Kiralama Alacakları
12.617.249
17.973.871
30.591.120
10.822.290
16.276.638
27.098.928
Faaliyet Kiralaması Alacakları
0
0
0
0
0
0
Kazanılmamış Gelirler (-)
-4.392.659
-2.202.235
-6.594.894
-3.642.238
-1.832.947
-5.475.185
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar
0
0
0
0
0
0
Takipteki Alacaklar
4
155.573
326.039
481.612
122.868
250.427
373.295
Beklenen Zarar Karşılıkları / Özel Karşılıklar (-)
4
-175.237
-479.131
-654.368
-165.145
-448.392
-613.537
ORTAKLIK YATIRIMLARI
0
0
0
0
0
0
İştirakler (Net)
0
0
0
0
0
0
Bağlı Ortaklıklar (Net)
0
0
0
0
0
0
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net)
0
0
0
0
0
0
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
32.183
0
32.183
35.647
0
35.647
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
11.761
0
11.761
8.044
0
8.044
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)
0
0
0
0
0
0
CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI
5
0
0
0
30.308
0
30.308
ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI
5
94.147
0
94.147
155.995
0
155.995
DİĞER AKTİFLER
6
917.885
1.385.571
2.303.456
877.294
829.401
1.706.695
ARA TOPLAM
9.421.055
18.041.105
27.462.160
8.394.053
16.422.240
24.816.293
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net)
0
0
0
0
0
0
Satış Amaçlı
0
0
0
0
0
0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
0
0
0
0
0
0
VARLIKLAR TOPLAMI
9.421.055
18.041.105
27.462.160
8.394.053
16.422.240
24.816.293
YÜKÜMLÜLÜKLER
ALINAN KREDİLER
7
3.358.869
17.259.078
20.617.947
3.376.929
14.853.302
18.230.231
FAKTORİNG BORÇLARI
0
0
0
0
0
0
TASARRUF FON HAVUZUNDAN BORÇLAR
0
0
0
0
0
0
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR
8.464
0
8.464
6.771
0
6.771
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
8
2.437.138
0
2.437.138
2.709.553
0
2.709.553
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
0
0
0
0
0
0
TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
3
0
7.224
7.224
0
89.044
89.044
KARŞILIKLAR
68.375
0
68.375
64.069
0
64.069
Yeniden Yapılanma Karşılığı
0
0
0
0
0
0
Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı
58.895
0
58.895
60.685
0
60.685
Genel Karşılıklar
0
0
0
0
0
0
Diğer Karşılıklar
9.480
0
9.480
3.384
0
3.384
CARİ VERGİ BORCU
5
86.125
0
86.125
53.256
0
53.256
ERTELENMİŞ VERGİ BORCU
0
0
0
0
0
0
SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI
0
0
0
0
0
0
DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER
9
397.453
975.071
1.372.524
314.097
898.940
1.213.037
ARA TOPLAM
6.356.424
18.241.373
24.597.797
6.524.675
15.841.286
22.365.961
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
0
0
0
0
0
0
Satış Amaçlı
0
0
0
0
0
0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
0
0
0
0
0
0
ÖZKAYNAKLAR
10
2.852.815
11.548
2.864.363
2.462.488
-12.156
2.450.332
Ödenmiş Sermaye
1.000.000
0
1.000.000
1.000.000
0
1.000.000
Sermaye Yedekleri
40.381
0
40.381
40.381
0
40.381
Hisse Senedi İhraç Primleri
1.159
0
1.159
1.159
0
1.159
Hisse Senedi İptal Karları
0
0
0
0
0
0
Diğer Sermaye Yedekleri
39.222
0
39.222
39.222
0
39.222
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
-9.704
0
-9.704
-9.704
0
-9.704
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
7.981
11.548
19.529
5.858
-12.156
-6.298
Kar Yedekleri
1.425.953
0
1.425.953
601.571
0
601.571
Yasal Yedekler
27.508
0
27.508
27.508
0
27.508
Statü Yedekleri
0
0
0
0
0
0
Olağanüstü Yedekler
1.398.445
0
1.398.445
574.063
0
574.063
Diğer Kar Yedekleri
0
0
0
0
0
0
Kar veya Zarar
388.204
0
388.204
824.382
0
824.382
Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı
0
0
0
0
0
0
Dönem Net Kâr veya Zararı
388.204
0
388.204
824.382
0
824.382
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
0
0
0
0
0
YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI
9.209.239
18.252.921
27.462.160
8.987.163
15.829.130
24.816.293

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

30.06.2024
Önceki Dönem

31.12.2023
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
NAZIM HESAPLAR
NAZIM HESAP KALEMLERİ
RİSKİ ÜSTLENİLEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ
0
0
0
0
0
0
RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ
0
0
0
0
0
0
TASARRUF FİNANSMAN SÖZLEŞMELERİ İŞLEMLERİ
0
0
0
0
0
0
ALINAN TEMİNATLAR
11
80.194.458
191.676.943
271.871.401
63.678.446
166.116.714
229.795.160
VERİLEN TEMİNATLAR
11
3.011.953
4.175.168
7.187.121
2.869.250
4.101.104
6.970.354
TAAHHÜTLER
11
850.796
3.957.713
4.808.509
898.510
1.540.881
2.439.391
Cayılamaz Taahhütler
0
0
0
0
0
0
Cayılabilir Taahhütler
850.796
3.957.713
4.808.509
898.510
1.540.881
2.439.391
Kiralama Taahhütleri
850.796
3.957.713
4.808.509
898.510
1.540.881
2.439.391
Finansal Kiralama Taahhütleri
850.796
3.957.713
4.808.509
898.510
1.540.881
2.439.391
Faaliyet Kiralama Taahhütleri
0
0
0
0
0
0
Diğer Cayılabilir Taahhütler
0
0
0
0
0
0
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
3
11.748
12.817.363
12.829.111
215.242
9.229.992
9.445.234
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar
11.748
9.717.834
9.729.582
155.437
9.150.509
9.305.946
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
11.748
360.686
372.434
155.437
716.724
872.161
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
0
9.357.148
9.357.148
0
8.433.785
8.433.785
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
0
0
0
0
0
0
Alım Satım Amaçlı İşlemler
0
3.099.529
3.099.529
59.805
79.483
139.288
Vadeli Alım Satım İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Swap Alım Satım İşlemleri
0
3.099.529
3.099.529
59.805
79.483
139.288
Alım Satım Opsiyon İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Futures Alım Satım İşlemleri
0
0
0
0
0
0
Diğer
0
0
0
0
0
0
EMANET KIYMETLER
11
178.596
626.379
804.975
156.596
556.378
712.974
NAZIM HESAPLAR TOPLAMI
84.247.551
213.253.566
297.501.117
67.818.044
181.545.069
249.363.113

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.06.2023
Cari Dönem 3 Aylık

01.04.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem 3 Aylık

01.04.2023 – 30.06.2023
Kar veya Zarar Tablosu
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
ESAS FAALİYET GELİRLERİ
2.501.352
1.271.922
1.312.715
732.258
FAKTORİNG GELİRLERİ
0
0
0
0
Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler
0
0
0
0
İskontolu
0
0
0
0
Diğer
0
0
0
0
Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar
0
0
0
0
İskontolu
0
0
0
0
Diğer
0
0
0
0
FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER
0
0
0
0
Finansman Kredilerinden Alınan Faizler
0
0
0
0
Finansman Kredilerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar
0
0
0
0
KİRALAMA GELİRLERİ
2.501.352
1.271.922
1.312.715
732.258
Finansal Kiralama Gelirleri
2.501.352
1.271.922
1.312.715
732.258
Faaliyet Kiralaması Gelirleri
0
0
0
0
Kiralama İşlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar
0
0
0
0
TASARRUF FİNANSMAN GELİRLERİ
0
0
0
0
Tasarruf Finansman Alacaklarından Alınan Kâr Payları
0
0
0
0
Tasarruf Finansman Faaliyetlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar
0
0
0
0
FİNANSMAN GİDERLERİ (-)
-1.873.902
-891.494
-944.082
-535.682
Tasarruf Fon Havuzuna Verilen Kâr Payları
0
0
0
0
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
-1.191.202
-588.354
-587.999
-355.265
Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler
0
0
0
0
Kiralama İşlemlerine İlişkin Faiz Giderleri
-1.987
-278
-712
-115
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler
-563.562
-212.727
-298.781
-120.979
Diğer Faiz Giderleri
0
0
0
0
Verilen Ücret ve Komisyonlar
-117.151
-90.135
-56.590
-59.323
BRÜT KAR (ZARAR)
627.450
380.428
368.633
196.576
ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-)
12
-267.587
-142.605
-119.937
-66.657
Personel Giderleri
-158.991
-74.801
-69.119
-34.009
Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri
-2.081
-1.412
-1.041
-706
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
0
0
0
0
Genel İşletme Giderleri
-49.775
-27.509
-19.997
-14.068
Diğer
-56.740
-38.883
-29.780
-17.874
BRÜT FAALİYET KARI (ZARARI)
359.863
237.823
248.696
129.919
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
13
2.179.616
5.875.243
559.632
4.447.476
Bankalardan Alınan Faizler
51.299
6.756
28.169
4.548
Menkul Değerlerden Alınan Faizler
8.225
0
3.338
0
Temettü Gelirleri
0
0
0
0
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı
0
0
0
0
Türev Finansal İşlemler Karı
100.989
249.536
35.456
48.503
Kambiyo İşlemleri Karı
1.788.934
5.495.524
416.620
4.338.717
Diğer
230.169
123.427
76.049
55.708
KARŞILIK GİDERLERİ
-173.329
-179.200
-28.794
-144.830
Özel Karşılıklar
0
0
0
0
Beklenen Zarar Karşılıkları
-173.139
-179.023
-28.604
-144.830
Genel Karşılıklar
0
0
0
0
Diğer
-190
-177
-190
0
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
-1.810.584
-5.401.338
-458.489
-4.105.773
Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri
0
0
0
0
Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri
0
0
0
0
Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı
-1.440
0
-1.440
0
Türev Finansal İşlemlerden Zarar
-103.934
-155.290
-48.021
21.763
Kambiyo İşlemleri Zararı
-1.703.139
-5.245.182
-408.099
-4.127.082
Diğer
-2.071
-866
-929
-454
NET FAALİYET KARI (ZARARI)
555.566
532.528
321.045
326.792
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
0
0
0
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR (ZARAR)
0
0
0
NET PARASAL POZİSYON KARI (ZARARI)
0
0
0
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
555.566
532.528
321.045
326.792
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
5
-167.362
-135.849
-96.194
-83.477
Cari Vergi Karşılığı
-116.582
-122.861
-87.395
-93.898
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi
-50.780
-12.988
-8.799
0
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi
0
0
0
10.421
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
388.204
396.679
224.851
243.315
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
0
0
0
0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
0
0
0
0
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları
0
0
0
0
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
0
0
0
0
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
0
0
0
0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
0
0
0
0
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları
0
0
0
0
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
0
0
0
0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
0
0
0
0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
0
0
0
0
Cari Vergi Karşılığı
0
0
0
0
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi
0
0
0
0
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi
0
0
0
0
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
0
0
0
0
DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI
388.204
396.679
224.851
243.315
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
0
0
Ana Ortaklık Payları
388.204
396.679
224.851
243.315
Hisse Başına Kar (Zarar)
Hisse Başına Kar (Zarar)
HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR)
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar)
Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar)
SEYRELTİLMİŞ HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR)
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar)
Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar)

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.06.2023
Cari Dönem 3 Aylık

01.04.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem 3 Aylık

01.04.2023 – 30.06.2023
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
388.204
396.679
224.851
243.315
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
25.827
32.346
-4.036
28.266
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0
0
0
0
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
0
0
0
0
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
0
0
0
0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
0
0
0
0
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
0
0
0
0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
0
0
0
0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar
25.827
32.346
-4.036
28.266
Yabancı Para Çevrim Farkları
0
0
0
0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri
3.032
3.057
1.705
1.993
Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri)
33.863
40.071
-7.472
35.695
Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri)
0
0
0
0
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
0
0
0
0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-11.068
-10.782
1.731
-9.422
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
414.031
429.025
220.815
271.581

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.06.2023
Nakit Akış Tablosu
ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı /Zararı
682.694
283.593
Alınan Faizler/ Alınan Kâr Payları / Kiralama Gelirleri
2.495.689
1.212.129
Ödenen Faizler / Ödenen Kâr Payları / Kiralama Giderleri
-1.658.190
-762.220
Alınan Temettüler
0
0
Alınan Ücret ve Komisyonlar
42.951
27.882
Elde Edilen Diğer Kazançlar
0
0
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Takipteki Alacaklardan Tahsilatlar
22.432
7.846
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
-164.948
-83.967
Ödenen Vergiler
-45.065
-9.461
Diğer
-10.175
-108.616
Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim
-1.768.596
-1.866.870
Faktoring Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış
0
0
Finansman Kredilerindeki Net (Artış) Azalış
0
0
Kiralama İşlemlerinden Alacaklarda Net (Artış) Azalış
-1.232.278
-1.506.821
Tasarruf Finansman Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış
0
0
Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış
-636.592
-534.133
Faktoring Borçlarındaki Net Artış (Azalış)
0
0
Tasarruf Fon Havuzundaki Net Artış (Azalış)
0
0
Kiralama İşlemlerinden Borçlarda Net Artış (Azalış)
0
0
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
0
0
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış)
0
0
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
100.274
174.084
Esas Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı
-1.085.902
-1.583.277
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
0
0
Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
0
0
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller
-6.466
-6.550
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
3.011
0
Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
0
0
Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
0
0
Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar
0
0
Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar
0
0
Diğer
728.452
-229
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları
724.997
-6.779
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
139.801.892
155.793.194
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
-139.106.745
-154.442.330
İhraç Edilen Sermaye Araçları
0
0
Temettü Ödemeleri
0
0
Kiralamaya İlişkin Ödemeler
-8.299
0
Diğer
0
0
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
686.848
1.350.864
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
76.396
207.812
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (Azalış)
402.339
-31.380
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
587.665
1.025.787
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
990.004
994.407

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Ödenmiş Sermaye
Hisse Senedi İhraç Primleri
Hisse Senedi İptal Karları
Diğer Sermaye Yedekleri
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Kar Yedekleri
Geçmiş Dönem Karı / (Zararı)
Dönem Net Kar veya Zararı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Toplam Özkaynak
Duran Varlıklar Birikmiş Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları
Tanımlanmış Fayda Planlarının Birikmiş Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Diğer (Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Payları ile Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının Birikmiş Tutarları)
Yabancı Para Çevirim Farkları
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Birikmiş Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları/Kayıpları
Diğer (Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları, Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/zararda Sınıflandırılacak Payları ve Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının Birikmiş Tutarları)
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Dönem Başı Bakiyeler
10
115.000
1.159
0
39.222
0
-9.741
0
0
0
2.472
1.611
0
1.085.017
401.554
0
0
1.636.294
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Yeni Bakiye
10
115.000
1.159
0
39.222
0
-9.741
0
0
0
2.472
1.611
0
1.085.017
401.554
0
0
1.636.294
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.293
30.053
0
0
0
396.679
0
429.025
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Kar Dağıtımı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
401.554
-401.554
0
0
0
Dağıtılan Temettü
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
401.554
-401.554
0
0
0
Diğer
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Dönem Sonu Bakiyeler
115.000
1.159
0
39.222
0
-9.741
0
0
0
4.765
31.664
0
1.486.571
0
396.679
0
2.065.319
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.06.2024
Özkaynaklar Değişim Tablosu
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Dönem Başı Bakiyeler
10
1.000.000
1.159
0
39.222
0
-9.704
0
0
0
5.858
-12.156
0
601.571
824.382
0
0
2.450.332
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Yeni Bakiye
10
1.000.000
1.159
0
39.222
0
-9.704
0
0
0
5.858
-12.156
0
601.571
824.382
0
0
2.450.332
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.123
23.704
0
0
0
388.204
0
414.031
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Kar Dağıtımı
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
824.382
-824.382
0
0
0
Dağıtılan Temettü
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
824.382
-824.382
0
0
0
Diğer
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Dönem Sonu Bakiyeler
1.000.000
1.159
0
39.222
0
-9.704
0
0
0
7.981
11.548
0
1.425.953
0
388.204
0
2.864.363

Bu Haberi Kap Sitesinde Görüntülemek İçin : https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1316001

Yorum yapın

2024 - www.borsacaddesi.com
Aydınlatma Metni Çerez Aydınlatma Metni İletişim