GARFA – Garanti Faktoring A.Ş. – Kap Haberi

yazar

Finansal Rapor

A+
A–

İmza

Bağımsız Denetim Görüşü

Bağımsız Denetim Kuruluşu Denetim Türü Görüş Türü
GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Sınırlı Olumlu

Ara Dönem Finansal Tablolara İlişkin Sınırlı Denetim Raporu

Garanti Faktoring Anonim Şirketi Yönetim Kurulu’na

Giriş

Garanti Faktoring Anonim Şirketinin (“Şirket”) 30 Haziran 2024 tarihli ilişikteki ara dönem finansal durum tablosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık ara hesap dönemine ait kâr veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosunun, özkaynak değişim tablosunun ve nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özetinin ve diğer açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Şirket yönetimi, söz konusu ara dönem finansal tabloların 24 Aralık 2013 tarih ve 28861 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Finansal Kiralama, Faktoring, Finansman ve Tasarruf Finansman Şirketlerinin Muhasebe Uygulamaları ile Finansal Tabloları Hakkında Yönetmelik ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK) tarafından yayımlanan yönetmelik, tebliğ, genelge ve yapılan açıklamaları; ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standardı 34, “Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı” hükümlerini içeren; “BDDK Muhasebe ve Türkiye Finansal Raporlama Standartları’na uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem finansal tablolara ilişkin bir sonuç bildirmektir.

Sınırlı Denetimin Kapsamı

Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (SBDS) 2410 “Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi”ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz.

Sonuç

Sınırlı denetimimize göre ilişikteki ara dönem finansal tabloların, Şirket’in 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla finansal durumunun, finansal performansının ve aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ilişkin nakit akışlarının Türkiye Finansal Raporlama Standartları’na uygun olarak, tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir.

Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi

A member firm of Ernst & Young Global Limited

Aykut Üşenti, SMMM

Sorumlu Denetçi

26 Temmuz 2024

İstanbul, Türkiye

Finansal Tablolara İlişkin Genel Açıklama

30/06/2024 Finansal Tablolar
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

30.06.2024
Önceki Dönem

31.12.2023
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
VARLIKLAR
NAKİT, NAKİT BENZERLERİ ve MERKEZ BANKASI
3
139.669
24.039
163.708
202.589
42.773
245.362
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
4
0
34
34
0
32
32
TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR
0
0
0
0
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI DİĞER KAPSAMLI GELİRE YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
0
0
0
0
İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
5
9.571.347
1.247.651
10.818.998
9.831.859
1.632.079
11.463.938
Faktoring Alacakları
5.1
9.591.646
1.249.161
10.840.807
9.853.110
1.633.647
11.486.757
İskontolu Faktoring Alacakları (Net)
6.936.024
80.343
7.016.367
6.568.761
352.508
6.921.269
Diğer Faktoring Alacakları
2.655.622
1.168.818
3.824.440
3.284.349
1.281.139
4.565.488
Tasarruf Finansman Alacakları
0
0
0
0
0
0
Tasarruf Fon Havuzundan
0
0
Özkaynaklardan
0
0
Finansman Kredileri
0
0
0
0
0
0
Tüketici Kredileri
0
0
Kredi Kartları
0
0
Taksitli Ticari Krediler
0
0
Kiralama İşlemleri (Net)
0
0
0
0
0
0
Finansal Kiralama Alacakları
0
0
Faaliyet Kiralaması Alacakları
0
0
Kazanılmamış Gelirler (-)
0
0
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar
0
0
Takipteki Alacaklar
5.2
103.511
0
103.511
64.726
4.132
68.858
Beklenen Zarar Karşılıkları / Özel Karşılıklar (-)
5.3
-123.810
-1.510
-125.320
-85.977
-5.700
-91.677
ORTAKLIK YATIRIMLARI
0
0
0
0
0
0
İştirakler (Net)
0
0
Bağlı Ortaklıklar (Net)
0
0
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net)
0
0
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
6
3.526
0
3.526
4.634
0
4.634
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
7
53.056
0
53.056
29.126
0
29.126
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)
0
0
CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI
0
0
ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI
8
26.698
0
26.698
21.808
0
21.808
DİĞER AKTİFLER
9
71.716
173
71.889
57.297
964
58.261
ARA TOPLAM
9.866.012
1.271.897
11.137.909
10.147.313
1.675.848
11.823.161
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net)
0
0
0
11
0
11
Satış Amaçlı
0
0
0
11
11
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
0
0
VARLIKLAR TOPLAMI
9.866.012
1.271.897
11.137.909
10.147.324
1.675.848
11.823.172
YÜKÜMLÜLÜKLER
ALINAN KREDİLER
10
5.134.693
1.244.954
6.379.647
6.207.279
1.583.403
7.790.682
FAKTORİNG BORÇLARI
5.1
4.158
13.514
17.672
3.369
56.238
59.607
TASARRUF FON HAVUZUNDAN BORÇLAR
0
0
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR
11
3.905
0
3.905
5.055
0
5.055
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
12
1.986.081
0
1.986.081
2.036.659
0
2.036.659
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
0
0
TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
0
0
KARŞILIKLAR
13
99.405
17.084
116.489
119.015
15.929
134.944
Yeniden Yapılanma Karşılığı
0
0
0
0
0
0
Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı
13.1
48.252
0
48.252
48.748
0
48.748
Genel Karşılıklar
0
0
0
0
0
0
Diğer Karşılıklar
13.2
51.153
17.084
68.237
70.267
15.929
86.196
CARİ VERGİ BORCU
8
162.464
0
162.464
26.452
0
26.452
ERTELENMİŞ VERGİ BORCU
0
0
SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI
0
0
DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER
14
43.080
1.432
44.512
34.743
948
35.691
ARA TOPLAM
7.433.786
1.276.984
8.710.770
8.432.572
1.656.518
10.089.090
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
0
0
0
0
0
0
Satış Amaçlı
0
0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
0
0
ÖZKAYNAKLAR
15
2.427.139
0
2.427.139
1.734.082
0
1.734.082
Ödenmiş Sermaye
397.500
397.500
79.500
79.500
Sermaye Yedekleri
0
0
0
0
0
0
Hisse Senedi İhraç Primleri
0
0
Hisse Senedi İptal Karları
0
0
Diğer Sermaye Yedekleri
0
0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
-8.440
-8.440
-8.440
-8.440
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
0
0
Kar Yedekleri
1.345.022
0
1.345.022
617.938
0
617.938
Yasal Yedekler
15.900
15.900
15.900
15.900
Statü Yedekleri
0
0
0
0
Olağanüstü Yedekler
1.329.122
1.329.122
602.038
602.038
Diğer Kar Yedekleri
0
0
0
0
Kar veya Zarar
693.057
0
693.057
1.045.084
0
1.045.084
Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı
0
0
Dönem Net Kâr veya Zararı
693.057
693.057
1.045.084
1.045.084
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
0
YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI
9.860.925
1.276.984
11.137.909
10.166.654
1.656.518
11.823.172

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

30.06.2024
Önceki Dönem

31.12.2023
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
NAZIM HESAPLAR
NAZIM HESAP KALEMLERİ
RİSKİ ÜSTLENİLEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ
5.042.514
1.631.344
6.673.858
3.556.983
1.545.352
5.102.335
RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ
4.438.426
81.201
4.519.627
3.490.750
97.185
3.587.935
TASARRUF FİNANSMAN SÖZLEŞMELERİ İŞLEMLERİ
0
0
ALINAN TEMİNATLAR
24.1
326.784
134.542.834
134.869.618
183.954
124.438.054
124.622.008
VERİLEN TEMİNATLAR
24.2
4.604.058
0
4.604.058
3.359.108
0
3.359.108
TAAHHÜTLER
0
0
0
0
0
0
Cayılamaz Taahhütler
0
0
Cayılabilir Taahhütler
0
0
0
0
0
0
Kiralama Taahhütleri
0
0
0
0
0
0
Finansal Kiralama Taahhütleri
0
0
Faaliyet Kiralama Taahhütleri
0
0
Diğer Cayılabilir Taahhütler
0
0
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
0
0
0
0
0
0
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar
0
0
0
0
0
0
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
0
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
0
0
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
0
0
Alım Satım Amaçlı İşlemler
0
0
0
0
0
0
Vadeli Alım Satım İşlemleri
0
0
Swap Alım Satım İşlemleri
0
0
Alım Satım Opsiyon İşlemleri
0
0
Futures Alım Satım İşlemleri
0
0
Diğer
0
0
EMANET KIYMETLER
24.3
6.517.308
423.844
6.941.152
5.334.273
692.023
6.026.296
NAZIM HESAPLAR TOPLAMI
20.929.090
136.679.223
157.608.313
15.925.068
126.772.614
142.697.682

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.06.2023
Cari Dönem 3 Aylık

01.04.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem 3 Aylık

01.04.2023 – 30.06.2023
Kar veya Zarar Tablosu
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
ESAS FAALİYET GELİRLERİ
16
2.805.813
1.629.512
1.466.181
1.026.779
FAKTORİNG GELİRLERİ
2.805.813
1.629.512
1.466.181
1.026.779
Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler
2.717.822
1.245.065
1.442.862
681.568
İskontolu
1.898.399
685.403
1.027.451
378.114
Diğer
819.423
559.662
415.411
303.454
Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar
87.991
384.447
23.319
345.211
İskontolu
66.779
246.067
18.529
222.921
Diğer
21.212
138.380
4.790
122.290
FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER
0
0
0
0
Finansman Kredilerinden Alınan Faizler
Finansman Kredilerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar
KİRALAMA GELİRLERİ
0
0
0
0
Finansal Kiralama Gelirleri
Faaliyet Kiralaması Gelirleri
Kiralama İşlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar
TASARRUF FİNANSMAN GELİRLERİ
0
0
0
0
Tasarruf Finansman Alacaklarından Alınan Kâr Payları
Tasarruf Finansman Faaliyetlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar
FİNANSMAN GİDERLERİ (-)
17
-1.718.877
-859.410
-875.975
-516.744
Tasarruf Fon Havuzuna Verilen Kâr Payları
0
0
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
-1.165.862
-778.918
-608.088
-480.794
Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler
0
0
Kiralama İşlemlerine İlişkin Faiz Giderleri
-626
-556
-315
-276
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler
-525.405
-30.081
-255.297
-5.050
Diğer Faiz Giderleri
-16
-798
-13
-26
Verilen Ücret ve Komisyonlar
-26.968
-49.057
-12.262
-30.598
BRÜT KAR (ZARAR)
1.086.936
770.102
590.206
510.035
ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-)
18
-159.630
-79.381
-80.248
-41.131
Personel Giderleri
-110.320
-53.699
-54.426
-27.465
Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri
-3.604
-2.964
-2.163
-1.236
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
0
0
0
0
Genel İşletme Giderleri
-45.706
-22.718
-23.659
-12.430
Diğer
0
0
0
0
BRÜT FAALİYET KARI (ZARARI)
927.306
690.721
509.958
468.904
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
19
225.290
151.613
127.141
105.006
Bankalardan Alınan Faizler
68.575
66.910
50.054
54.669
Menkul Değerlerden Alınan Faizler
0
0
0
0
Temettü Gelirleri
0
0
0
0
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı
0
0
0
0
Türev Finansal İşlemler Karı
0
0
-5.593
0
Kambiyo İşlemleri Karı
68.015
43.676
35.555
36.761
Diğer
88.700
41.027
47.125
13.576
KARŞILIK GİDERLERİ
-72.262
-46.392
-2.565
-6.909
Özel Karşılıklar
0
0
0
0
Beklenen Zarar Karşılıkları
20
-69.679
-43.965
-26.691
-5.287
Genel Karşılıklar
0
0
0
0
Diğer
-2.583
-2.427
24.126
-1.622
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
21
-99.131
-166.580
-53.642
-161.628
Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri
0
0
0
0
Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri
0
0
0
0
Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı
0
0
0
0
Türev Finansal İşlemlerden Zarar
-35.195
-158.646
-35.195
-157.356
Kambiyo İşlemleri Zararı
-63.925
-7.196
-18.436
-3.549
Diğer
-11
-738
-11
-723
NET FAALİYET KARI (ZARARI)
981.203
629.362
580.892
405.373
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
0
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR (ZARAR)
0
NET PARASAL POZİSYON KARI (ZARARI)
0
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
981.203
629.362
580.892
405.373
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
8
-288.146
-148.323
-166.828
-92.271
Cari Vergi Karşılığı
-293.034
-215.822
-166.026
-146.444
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi
0
0
0
0
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi
4.888
67.499
-802
54.173
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
693.057
481.039
414.064
313.102
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
0
0
0
0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
0
0
0
0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
0
0
0
0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
0
0
0
0
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
0
0
0
0
DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI
693.057
481.039
414.064
313.102
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
693.057
481.039
414.064
313.102
Hisse Başına Kar (Zarar)
Hisse Başına Kar (Zarar)
HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR)
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar)
Hisse Başına Kâr/Zarar (kuruş)

22
1,74354000
1,21061000
1,04167000
0,78767800
Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar)
SEYRELTİLMİŞ HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR)
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar)
Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar)

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.06.2023
Cari Dönem 3 Aylık

01.04.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem 3 Aylık

01.04.2023 – 30.06.2023
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
693.057
481.039
414.064
313.102
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
0
-17.274
0
-17.274
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0
-261
0
-261
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-348
-348
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
87
87
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
-17.013
0
-17.013
Yabancı Para Çevrim Farkları
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri
Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri)
Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri)
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
-22.684
-22.684
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
5.671
5.671
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
693.057
463.765
414.064
295.828

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.06.2023
Nakit Akış Tablosu
ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı /Zararı
1.182.015
969.631
Alınan Faizler/ Alınan Kâr Payları / Kiralama Gelirleri
2.757.248
1.174.439
Ödenen Faizler / Ödenen Kâr Payları / Kiralama Giderleri
-1.484.182
-632.435
Alınan Temettüler
0
0
Alınan Ücret ve Komisyonlar
90.467
491.752
Elde Edilen Diğer Kazançlar
0
0
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Takipteki Alacaklardan Tahsilatlar
37.046
16.184
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
-124.992
-68.175
Ödenen Vergiler
8
-130.570
-68.011
Diğer
36.998
55.877
Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim
-1.033.547
966.109
Faktoring Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış
535.741
-2.046.809
Finansman Kredilerindeki Net (Artış) Azalış
0
0
Kiralama İşlemlerinden Alacaklarda Net (Artış) Azalış
0
0
Tasarruf Finansman Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış
0
0
Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış
39.906
-38.147
Faktoring Borçlarındaki Net Artış (Azalış)
-41.935
91.161
Tasarruf Fon Havuzundaki Net Artış (Azalış)
0
0
Kiralama İşlemlerinden Borçlarda Net Artış (Azalış)
1.360
2.031
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
-1.521.454
3.002.314
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış)
0
0
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
-47.165
-44.441
Esas Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı
148.468
1.935.740
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller
6
-6
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar
Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar
Diğer
7
-28.899
-9.785
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları
-28.899
-9.791
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
3.033.918
456.956
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
-3.181.591
-931.516
İhraç Edilen Sermaye Araçları
0
0
Temettü Ödemeleri
0
0
Kiralamaya İlişkin Ödemeler
-2.510
-2.078
Diğer
0
0
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
-150.183
-476.638
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
2.824
21.746
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (Azalış)
-27.790
1.471.057
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
76.026
46.738
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
2.5
48.236
1.517.795

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Ödenmiş Sermaye
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Kar Yedekleri
Dönem Net Kar veya Zararı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Toplam Özkaynak
Tanımlanmış Fayda Planlarının Birikmiş Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Dönem Başı Bakiyeler
16
79.500
-5.364
267.196
350.742
692.074
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
Yeni Bakiye
79.500
-5.364
267.196
350.742
692.074
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-261
-17.013
481.039
463.765
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
Kar Dağıtımı
350.742
-350.742
Dağıtılan Temettü
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
350.742
-350.742
Diğer
Dönem Sonu Bakiyeler
79.500
-5.625
-17.013
617.938
481.039
1.155.839
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.06.2024
Özkaynaklar Değişim Tablosu
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Dönem Başı Bakiyeler
15
79.500
-8.440
617.938
1.045.084
1.734.082
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
Yeni Bakiye
79.500
-8.440
617.938
1.045.084
1.734.082
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
693.057
693.057
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
318.000
-318.000
0
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
Kar Dağıtımı
1.045.084
-1.045.084
0
Dağıtılan Temettü
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
1.045.084
-1.045.084
0
Diğer
Dönem Sonu Bakiyeler
397.500
-8.440
1.345.022
693.057
2.427.139

Bu Haberi Kap Sitesinde Görüntülemek İçin : https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1315930

Yorum yapın

2024 - www.borsacaddesi.com
Aydınlatma Metni Çerez Aydınlatma Metni İletişim