DENFA – Deniz Faktoring A.Ş. – Kap Haberi

yazar

Finansal Rapor

A+
A–

İmza

Bağımsız Denetim Görüşü

Bağımsız Denetim Kuruluşu Denetim Türü Görüş Türü
DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Sınırlı Olumlu

ARA DÖNEM ÖZET FİNANSAL BİLGİLERE İLİŞKİN

SINIRLI DENETİM RAPORU

Deniz Faktoring A.Ş. Genel Kurulu’na

Giriş

Deniz Faktoring A.Ş.’nin (“Şirket”) 30 Haziran 2024 tarihli ilişikteki finansal durum tablosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ait kar veya zarar tablosu, diğer kapsamlı gelir tablosu, özkaynak değişim tablosu ve nakit akış tabloları ile önemli muhasebe politikalarının özetinin ve diğer açıklayıcı dipnotlarının (“ara dönem finansal bilgiler”) sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Şirket yönetimi, söz konusu ara dönem finansal bilgilerin 24 Aralık 2013 tarih ve 28861 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Finansal Kiralama, Faktoring, Finansman ve Tasarruf Finansman Şirketlerinin Muhasebe Uygulamaları ile Finansal Tabloları Hakkında Yönetmelik ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) tarafından yayımlanan yönetmelik, tebliğ, genelge ve yapılan açıklamalar; ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standardı 34 “Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı” hükümlerini içeren; “BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı”na uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir.

Sınırlı Denetimin Kapsamı

Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (`SBDS`) 2410 “Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi”ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem özet finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem özet finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartları’na uygun olarak yapılan ve amacı özet finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem özet finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vakıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz.

Sonuç

Sınırlı denetimimize göre ilişikteki ara dönem finansal bilgilerin, Deniz Faktoring A.Ş.’nin 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla finansal durumunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ilişkin finansal performansının ve nakit akışlarının BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı’na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir.

DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED

Mehmet Erol, SMMM

Sorumlu Denetçi

İstanbul, 22 Temmuz 2024

Finansal Tablolara İlişkin Genel Açıklama

Deniz Faktoring A.Ş. Ara Dönem Finansal Raporlar
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

30.06.2024
Önceki Dönem

31.12.2023
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
VARLIKLAR
NAKİT, NAKİT BENZERLERİ ve MERKEZ BANKASI
3
41.027
200.978
242.005
138.324
75.337
213.661
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
1.121.152
1.121.152
889.244
889.244
TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR
6
60.143
60.143
20.443
20.443
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI DİĞER KAPSAMLI GELİRE YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
0
İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
4
14.243.168
5.327.665
19.570.833
13.046.016
2.261.262
15.307.278
Faktoring Alacakları
4
14.316.551
5.483.156
19.799.707
13.173.739
2.433.715
15.607.454
İskontolu Faktoring Alacakları (Net)
5.392.927
479.399
5.872.326
6.587.956
312.789
6.900.745
Diğer Faktoring Alacakları
8.923.624
5.003.757
13.927.381
6.585.783
2.120.926
8.706.709
Tasarruf Finansman Alacakları
Tasarruf Fon Havuzundan
Özkaynaklardan
Finansman Kredileri
Tüketici Kredileri
Kredi Kartları
Taksitli Ticari Krediler
Kiralama İşlemleri (Net)
Finansal Kiralama Alacakları
Faaliyet Kiralaması Alacakları
Kazanılmamış Gelirler (-)
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar
Takipteki Alacaklar
4
275.367
15.648
291.015
164.849
15.943
180.792
Beklenen Zarar Karşılıkları / Özel Karşılıklar (-)
-348.750
-171.139
-519.889
-292.572
-188.396
-480.968
ORTAKLIK YATIRIMLARI
0
İştirakler (Net)
Bağlı Ortaklıklar (Net)
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net)
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
7.737
7.737
5.525
5.525
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
32.244
32.244
29.632
29.632
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)
0
CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI
0
ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI
10
215.191
215.191
141.465
141.465
DİĞER AKTİFLER
12
48.594
581
49.175
45.221
374
45.595
ARA TOPLAM
15.769.256
5.529.224
21.298.480
14.315.870
2.336.973
16.652.843
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net)
0
Satış Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
VARLIKLAR TOPLAMI
15.769.256
5.529.224
21.298.480
14.315.870
2.336.973
16.652.843
YÜKÜMLÜLÜKLER
ALINAN KREDİLER
5
2.009.450
11.264.835
13.274.285
6.213.405
4.167.303
10.380.708
FAKTORİNG BORÇLARI
21.492
450
21.942
39.161
213
39.374
TASARRUF FON HAVUZUNDAN BORÇLAR
0
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR
7.273
7.273
6.262
6.262
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
11
3.032.929
3.032.929
2.482.444
2.482.444
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
0
TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
244.708
244.708
5.522
5.522
KARŞILIKLAR
9
75.543
75.543
66.983
66.983
Yeniden Yapılanma Karşılığı
Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı
5.447
5.447
15.567
15.567
Genel Karşılıklar
Diğer Karşılıklar
70.096
70.096
51.416
51.416
CARİ VERGİ BORCU
197.785
197.785
97.730
97.730
ERTELENMİŞ VERGİ BORCU
0
SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI
0
DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER
7
47.268
2.034
49.302
44.476
1.866
46.342
ARA TOPLAM
5.636.448
11.267.319
16.903.767
8.955.983
4.169.382
13.125.365
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
0
Satış Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
ÖZKAYNAKLAR
13
4.394.713
4.394.713
3.527.478
3.527.478
Ödenmiş Sermaye
2.490.000
2.490.000
2.490.000
2.490.000
Sermaye Yedekleri
Hisse Senedi İhraç Primleri
Hisse Senedi İptal Karları
Diğer Sermaye Yedekleri
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
-1.227
-1.227
-1.227
-1.227
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
Kar Yedekleri
1.038.705
1.038.705
65.280
65.280
Yasal Yedekler
112.940
112.940
64.269
64.269
Statü Yedekleri
Olağanüstü Yedekler
925.765
925.765
1.011
1.011
Diğer Kar Yedekleri
Kar veya Zarar
867.235
867.235
973.425
973.425
Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı
Dönem Net Kâr veya Zararı
867.235
867.235
973.425
973.425
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI
10.031.161
11.267.319
21.298.480
12.483.461
4.169.382
16.652.843

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

30.06.2024
Önceki Dönem

31.12.2023
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
NAZIM HESAPLAR
NAZIM HESAP KALEMLERİ
RİSKİ ÜSTLENİLEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ
4
144.156
548.245
692.401
232.953
354.107
587.060
RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ
4
6.926.884
44.879
6.971.763
8.236.302
67.977
8.304.279
TASARRUF FİNANSMAN SÖZLEŞMELERİ İŞLEMLERİ
0
0
ALINAN TEMİNATLAR
202.563.362
48.723.941
251.287.303
152.499.580
42.586.141
195.085.721
VERİLEN TEMİNATLAR
21
4.602.605
4.602.605
2.586.290
2.586.290
TAAHHÜTLER
0
0
Cayılamaz Taahhütler
Cayılabilir Taahhütler
Kiralama Taahhütleri
Finansal Kiralama Taahhütleri
Faaliyet Kiralama Taahhütleri
Diğer Cayılabilir Taahhütler
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
7.147.151
6.904.184
14.051.335
1.903.831
1.820.881
3.724.712
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
Alım Satım Amaçlı İşlemler
7.147.151
6.904.184
14.051.335
1.903.831
1.820.881
3.724.712
Vadeli Alım Satım İşlemleri
Swap Alım Satım İşlemleri
7.147.151
6.904.184
14.051.335
1.903.831
1.820.881
3.724.712
Alım Satım Opsiyon İşlemleri
Futures Alım Satım İşlemleri
Diğer
EMANET KIYMETLER
4
7.900.108
1.050.319
8.950.427
7.891.106
893.321
8.784.427
NAZIM HESAPLAR TOPLAMI
229.284.266
57.271.568
286.555.834
173.350.062
45.722.427
219.072.489

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.06.2023
Cari Dönem 3 Aylık

01.04.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem 3 Aylık

01.04.2023 – 30.06.2023
Kar veya Zarar Tablosu
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
ESAS FAALİYET GELİRLERİ
14
3.622.472
1.210.419
1.943.174
787.054
FAKTORİNG GELİRLERİ
3.622.472
1.210.419
1.943.174
787.054
Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler
3.613.543
1.051.546
1.938.106
639.707
İskontolu
1.730.354
559.211
891.865
341.441
Diğer
1.883.189
492.335
1.046.241
298.266
Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar
8.929
158.873
5.068
147.347
İskontolu
4.136
123.727
2.748
115.114
Diğer
4.793
35.146
2.320
32.233
FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER
0
0
0
0
Finansman Kredilerinden Alınan Faizler
Finansman Kredilerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar
KİRALAMA GELİRLERİ
0
0
0
0
Finansal Kiralama Gelirleri
Faaliyet Kiralaması Gelirleri
Kiralama İşlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar
TASARRUF FİNANSMAN GELİRLERİ
0
0
0
0
Tasarruf Finansman Alacaklarından Alınan Kâr Payları
Tasarruf Finansman Faaliyetlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar
FİNANSMAN GİDERLERİ (-)
-1.724.334
-699.131
-800.647
-420.272
Tasarruf Fon Havuzuna Verilen Kâr Payları
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
-1.188.527
-631.586
-529.819
-376.365
Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler
Kiralama İşlemlerine İlişkin Faiz Giderleri
-1.251
-1.220
-824
-570
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler
-511.727
-45.699
-256.741
-28.901
Diğer Faiz Giderleri
Verilen Ücret ve Komisyonlar
-22.829
-20.626
-13.263
-14.436
BRÜT KAR (ZARAR)
1.898.138
511.288
1.142.527
366.782
ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-)
15
-108.352
-49.049
-58.323
-25.842
Personel Giderleri
-58.219
-25.278
-26.899
-12.289
Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
Genel İşletme Giderleri
-50.133
-23.771
-31.424
-13.553
Diğer
BRÜT FAALİYET KARI (ZARARI)
1.789.786
462.239
1.084.204
340.940
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
17
11.010.821
17.523.729
2.938.001
15.197.105
Bankalardan Alınan Faizler
29.305
14.710
Menkul Değerlerden Alınan Faizler
Temettü Gelirleri
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı
239.684
24.510
130.309
3.992
Türev Finansal İşlemler Karı
96.648
96.648
Kambiyo İşlemleri Karı
10.624.071
17.420.740
2.738.133
15.183.050
Diğer
21.113
78.479
-41.799
10.063
KARŞILIK GİDERLERİ
-48.717
-39.695
16.896
-19.532
Özel Karşılıklar
Beklenen Zarar Karşılıkları
-38.921
-38.308
21.397
-18.691
Genel Karşılıklar
Diğer
-9.796
-1.387
-4.501
-841
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
18
-11.618.794
-17.375.848
-3.485.874
-15.147.350
Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri
Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri
Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı
Türev Finansal İşlemlerden Zarar
-669.578
-21.730
-659.512
-6.550
Kambiyo İşlemleri Zararı
-10.907.677
-17.340.898
-2.804.632
-15.134.424
Diğer
-41.539
-13.220
-21.730
-6.376
NET FAALİYET KARI (ZARARI)
1.133.096
570.425
553.227
371.163
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
0
0
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR (ZARAR)
0
0
NET PARASAL POZİSYON KARI (ZARARI)
0
0
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
1.133.096
570.425
553.227
371.163
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
16
-265.861
-137.218
-123.951
-92.516
Cari Vergi Karşılığı
-339.587
-175.676
-198.738
-127.405
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi
1.061
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi
16
73.726
38.458
73.726
34.889
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
867.235
433.207
429.276
278.647
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
0
0
0
0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
0
0
0
0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
0
0
0
0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
0
0
0
0
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
0
0
0
0
DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI
867.235
433.207
429.276
278.647
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
0
0
0
Ana Ortaklık Payları
867.235
433.207
429.276
278.647
Hisse Başına Kar (Zarar)
Hisse Başına Kar (Zarar)
HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR)
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar)
Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar)
SEYRELTİLMİŞ HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR)
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar)
Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar)

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.06.2023
Cari Dönem 3 Aylık

01.04.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem 3 Aylık

01.04.2023 – 30.06.2023
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
867.235
433.207
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
0
-1.010
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0
-1.010
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.010
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
0
Yabancı Para Çevrim Farkları
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri
Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri)
Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri)
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
867.235
432.197

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.06.2024
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.06.2023
Nakit Akış Tablosu
ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı /Zararı
1.075.300
492.625
Alınan Faizler/ Alınan Kâr Payları / Kiralama Gelirleri
3.609.352
1.047.424
Ödenen Faizler / Ödenen Kâr Payları / Kiralama Giderleri
-1.831.546
-692.570
Alınan Temettüler
Alınan Ücret ve Komisyonlar
14
8.929
158.873
Elde Edilen Diğer Kazançlar
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Takipteki Alacaklardan Tahsilatlar
2.863
88.337
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
-58.219
-25.278
Ödenen Vergiler
-239.532
-84.703
Diğer
-416.547
542
Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim
-973.697
-32.934
Faktoring Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış
-4.338.279
-4.157.109
Finansman Kredilerindeki Net (Artış) Azalış
Kiralama İşlemlerinden Alacaklarda Net (Artış) Azalış
Tasarruf Finansman Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış
Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış
-306.790
275.815
Faktoring Borçlarındaki Net Artış (Azalış)
-17.432
13.153
Tasarruf Fon Havuzundaki Net Artış (Azalış)
0
Kiralama İşlemlerinden Borçlarda Net Artış (Azalış)
3.735
2.850
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
3.000.789
1.639.386
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış)
0
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
684.280
2.192.971
Esas Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı
101.603
459.691
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller
-16.626
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar
Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar
Diğer
-9.878
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları
-9.878
-16.626
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
2.871
198.998
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
-77.627
-472.000
İhraç Edilen Sermaye Araçları
Temettü Ödemeleri
Kiralamaya İlişkin Ödemeler
-2.724
Diğer
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
-77.480
-273.002
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
14.099
83.282
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (Azalış)
28.344
253.345
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
213.661
19.922
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
3
242.005
273.267

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Ödenmiş Sermaye
Diğer Sermaye Yedekleri
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Kar Yedekleri
Geçmiş Dönem Karı / (Zararı)
Dönem Net Kar veya Zararı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Toplam Özkaynak
Tanımlanmış Fayda Planlarının Birikmiş Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem

01.01.2023 – 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Dönem Başı Bakiyeler
137.600
230
-2.185
166.952
-3.092
253.590
553.095
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
Yeni Bakiye
137.600
230
-2.185
166.952
-3.092
253.590
553.095
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.010
433.207
432.197
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
Kar Dağıtımı
250.498
3.092
-253.590
Dağıtılan Temettü
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
250.498
3.092
-253.590
Diğer
Dönem Sonu Bakiyeler
-3.195
417.450
433.207
985.292
Cari Dönem

01.01.2024 – 30.06.2024
Özkaynaklar Değişim Tablosu
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Dönem Başı Bakiyeler
2.490.000
-1.227
65.280
973.425
3.527.478
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
Yeni Bakiye
2.490.000
-1.227
65.280
973.425
3.527.478
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
867.235
867.235
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
973.425
-973.425
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
Kar Dağıtımı
Dağıtılan Temettü
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
Diğer
Dönem Sonu Bakiyeler
2.490.000
-1.227
1.038.705
867.235
4.394.713

Bu Haberi Kap Sitesinde Görüntülemek İçin : https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1314486

Yorum yapın

2024 - www.borsacaddesi.com
Aydınlatma Metni Çerez Aydınlatma Metni İletişim