Sermaye Piyasası Kurulu’nun II-17.1 sayılı Kurumsal Yönetim Tebliği’nin “Yaygın ve süreklilik arz eden işlemler” başlıklı 10. Maddesi uyarınca; her mali yıl başlangıcında ilgili mali yıla ilişkin gerçekleştirilmesi öngörülen ortaklıklar ve bağlı ortaklıklar ile ilişkili taraflar arasındaki süreklilik arz eden işlemler yönetim kurulu kararına tabi olup, söz konusu kararın ticari sır niteliği taşımayan içeriğinin özetinin kamuya açıklanması gerekmektedir. İlişkili taraf işlemlerine yönelik esasların belirlenmesi ve önemli nitelikte değişiklik olması halinde yeni bir yönetim kurulu kararı alınmalıdır.

Ayrıca, yönetim kurulu kararına ek olarak, Şirket ile ilişkili tarafları arasındaki yaygın ve süreklilik arz eden işlemlerin bir hesap dönemi içerisindeki tutarının, alış işlemlerinde son yıllık finansal tablolara göre oluşan satışların maliyetine olan oranının, satış işlemlerinde son yıllık finansal tablolara göre oluşan hasılat tutarına olan oranının %10’una veya daha fazlasına ulaşacağının öngörülmesi durumunda işlemlerin şartlarına ve piyasa koşulları ile karşılaştırılmasına ilişkin olarak bir rapor hazırlanması ve ilgili raporun sonuç kısmının kamuya açıklanması gerekmektedir.

Bu doğrultuda Yönetim Kurulumuz, aşağıdaki hususlarda karar vermiştir:

– TMS 24’de belirtilen ilişkili taraflarla olan önem arz eden her türlü işlemin Kurumsal Yönetim İlkeleri Tebliği uyarınca Yönetim Kurulu kararına bağlanmasına ve bu kararlarda bağımsız yönetim kurulu üyelerin çoğunluğunun onayının olmaması halinde muhalefet gerekçesinin KAP’ta ilan edilip ilk Genel Kurul’da gündeme alınmasına, 

–   Gerçekleştirilecek her türlü ilişkili taraf işlemlerinin piyasa koşulları dikkate alınarak makul ölçüde Şirket aleyhine sonuç doğurmayacak şekilde gerçekleştirilmesine,

–   Kurumsal Yönetim İlkeleri uyarınca gerek devam etmekte olan işlemlerden ve gerekse işbu yönetim kurulu kararı tarihinden sonra gerçekleşecek yaygın ve süreklilik arz eden ilişkili taraf işlemlerinden;

   Alış işlemlerinde kamuya açıklanan son yıllık finansal tablolara göre oluşan satışların maliyetine olan oranının,

  Satış işlemlerinde kamuya açıklanan son yıllık finansal tablolara göre oluşan hasılat tutarına olan oranının

%10’dan fazla bir orana ulaşacağının öngörülmesi durumunda, yönetim kurulu kararına ilaveten, işlemlerin şartlarına ve piyasa koşulları ile karşılaştırılmasına ilişkin olarak bir rapor hazırlanması ve KAP’ta açıklanmasına,

– Bu kapsamda, Şirketimiz ile ilişkili taraf kapsamına giren; 

Arz Gayrimenkul Yönetimi A.Ş., Aden Palet ve Orman Ürünleri Yen. Ener. İth. İhr. San. Tic. A.Ş.,Destel Bilişim Çözümleri A.Ş., Destel Connect Elektrik Elektronik Sanayi ve Ticaret A.Ş., Ditravo Dijital Hizmet Platformu A.Ş., İlerleyen İnşaat ve Mad. A.Ş., Keifi Yiyecek ve İçecek Hizmetleri A.Ş., Orçay Ortaköy Çay Sanayi ve Ticaret A.Ş., Pasifik Donanım ve Yazılım Bilgi Teknolojileri A.Ş., Pasifik Eurasia Lojistik Dış Ticaret A.Ş., Pasifik Eurasia Terminal Hizmetleri Ticaret A.Ş., Pasifik Gayrimenkul Yatırım İnşaat A.Ş., Pasifik Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş., Pasifik Göktürk Adi Ortaklığı, Pasifik Güvenlik ve Koruma Hizmetleri A.Ş., Pasifik Kemerburgaz Adi Ortaklığı, Pasifik Levent Adi Ortaklığı, Pasifik Merkez Adi Ortaklığı, Pasifik Tedavi ve Sağlık Hizmetleri A.Ş., Pasifik Tesis Yönetim A.Ş., Abdulkerim Fırat, Seyfullah Dede, Sef Parakende Mağazacılık Yat. A.Ş., Pasifik Yenilenebilir Enerji Sanayi ve Ticaret A.Ş., Pasifik Bodrum Adi Ortaklığı, Pasifik Holding A.Ş., Pasifik Eurasia Demiryolu Tren İŞL. A.Ş., Avrasya Trading Dış Ticaret A.Ş., Pasifik Madencilik Tic.A.Ş., Icredible Yazılım Teknolojileri A.Ş, Pasifik Perakende Yiyecek ve İçecek Hizmetleri A.Ş.

arasındaki yaygın ve süreklilik arz eden nitelikteki alış/satış işlemlerinin kamuya açıklanan son yıllık finansal tablolarımıza göre oluşan satışların maliyetine/hasılata olan oranının %10’dan fazla bir orana ulaşacağı öngörüldüğünden, söz konusu ilişkili taraf işlemlerine ilişkin olarak işlemlerin şartlarına ve piyasa koşulları ile karşılaştırılmasına ilişkin olarak hazırlanan raporun kabulüne ve raporun sonuç kısmının KAP’ta açıklanmasına oy birliği ile karar verilmiştir.

Sermaye Piyasası Kurulu tarafından 03.01.2014 tarihli Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren (II-17.1) sayılı Kurumsal Yönetim Tebliği “Yaygın ve Süreklilik Arz Eden İşlemler” başlıklı 10. maddesi gereğince Şirketimizin 2024 yılı finansal planlaması (bütçe) kapsamında Şirketimiz ve bağlı ortaklıkları ile ilişkili tarafları arasındaki 2024 yılı hesap dönemi içerisindeki yaygın ve süreklilik arz eden işlemlerin tutarının;

    

a) Alış işlemlerinde kamuya açıklanan son yıllık finansal tablolara göre oluşan satışların maliyetine olan oranının ve

b) Satış işlemlerinde kamuya açıklanan son yıllık finansal tablolara göre oluşan hasılat tutarına olan oranının,

%10’dan fazla bir orana ulaşacağının öngörülmesi sebebiyle hazırlanan bu raporda 2023 yılı hesap dönemi içinde Şirketimiz ile 

Arz Gayrimenkul Yönetimi A.Ş., Aden Palet ve Orman Ürünleri Yen. Ener. İth. İhr. San. Tic. A.Ş.,Destel Bilişim Çözümleri A.Ş., Destel Connect Elektrik Elektronik Sanayi ve Ticaret A.Ş., Ditravo Dijital Hizmet Platformu A.Ş., İlerleyen İnşaat ve Mad. A.Ş., Keifi Yiyecek ve İçecek Hizmetleri A.Ş., Orçay Ortaköy Çay Sanayi ve Ticaret A.Ş., Pasifik Donanım ve Yazılım Bilgi Teknolojileri A.Ş., Pasifik Eurasia Lojistik Dış Ticaret A.Ş., Pasifik Eurasia Terminal Hizmetleri Ticaret A.Ş., Pasifik Gayrimenkul Yatırım İnşaat A.Ş., Pasifik Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş., Pasifik Göktürk Adi Ortaklığı, Pasifik Güvenlik ve Koruma Hizmetleri A.Ş., Pasifik Kemerburgaz Adi Ortaklığı, Pasifik Levent Adi Ortaklığı, Pasifik Merkez Adi Ortaklığı, Pasifik Tedavi ve Sağlık Hizmetleri A.Ş., Pasifik Tesis Yönetim A.Ş., Abdulkerim Fırat, Seyfullah Dede, Sef Parakende Mağazacılık Yat. A.Ş., Pasifik Yenilenebilir Enerji Sanayi ve Ticaret A.Ş., Pasifik Bodrum Adi Ortaklığı, Pasifik Holding A.Ş., Pasifik Eurasia Demiryolu Tren İŞL. A.Ş., Avrasya Trading Dış Ticaret A.Ş., Pasifik Madencilik Tic.A.Ş., Icredible Yazılım Teknolojileri A.Ş, Pasifik Perakende Yiyecek ve İçecek Hizmetleri A.Ş.

arasında yapılan ticari işlemlere ilişkin koşulları, fiyat belirleme yöntemi ve bu yöntemin belirlenmesinde gerekçeler açıklanarak uygulanan kar marjının önceki yıllarla uyumlu ve makul düzeyde belirlendiği ve söz konusu işlemlerin piyasa koşullarına ve emsallerine uygun olduğu sonucuna ulaşılmıştır.